玩命的镜子：回复QQ老师 带住宿的，我没做过这类的，有点迷茫

QQ老师：回复玩命的镜子你好，主要就是酒店成本核算和部门的费用核算，具体的要看酒店的部门设置和报销流程。

玩命的镜子：回复QQ老师 奥行，明天去看看，谢谢老师

QQ老师：回复玩命的镜子不客气，欢迎下次提问

ㄗs以沫oО ：回复彩丽老师 是不是会计的领导都签字呢老板签字吗

彩丽老师：回复ㄗs以沫oО 要看具体是怎么调账

ㄗs以沫oО ：回复彩丽老师 把前期1-8月份的所有成本在账套里直接改成往来款

彩丽老师：回复ㄗs以沫oО 之前没有通过往来账结转成本？

ㄗs以沫oО ：回复彩丽老师 我们是物业公司，还有一个是房产公司。这两个公司是一个老板。税务查账说我们没有那笔收入就不能把维修作为我们成本，就要把成本调出去。主管说就让我们做往来账

彩丽老师：回复ㄗs以沫oО 这种情况需要财务部门的领导和老板都签字

ㄗs以沫oО ：回复彩丽老师 好的谢谢

彩丽老师：回复ㄗs以沫oО 不客气，祝你生活愉快

晴川历历：回复马老师 老师那就是我在做报表的当月把存在问题的数据进行更正吧？如果是实物有错还需要做分录更正吗？

马老师：回复晴川历历需要，做到账实相符！

~ ~柠檬：回复小柴老师 公司有几块地，其中一块已盖好，销售中，公司规模不是太大，会计岗位，公司设会计及助理、出纳

小柴老师：回复~ ~柠檬一.房地产公司会计需要准备的账簿账单、凭证： 　　借支单、支出证明单、收据、记帐凭证、现金日记帐及银行存款帐。 二，一般房地产公司会计的工作是资金收付，登记现金银行日记帐，编制资金日、月报表，月末银行余额调节表，具体得看单位领导的安排： 　　房地产公司会计一般只需要做好原始凭证，比如一些日常报销的凭证需要审核原始凭证的真实性，再就是日常的银行业务了，做好现金日记账和银行日记账，能够对上帐就可以。 　　房地产公司会计具体的工作： 1，房地产企业现金、银行的收入与支出每笔业务要有单据（原始发票）； 2，根据原始发票做记账凭证； 3，登记现金帐和银行帐，月末结出余额，与会计核对； 4，月末现金余额应与你实际现金数一样（即帐实相符），银行的月末余额应与银行对帐单相符（一般要做调节表），即帐帐相符。 　　三，房地产公司会计工作流程： （一）现金收付 1、收现 根据开具的收据收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证 工资及固定资产岗（水电费、代收款项） 管理费用岗（其他应收款） 销售核算岗（货款） 成本核算岗（加工费、材料款） 注： 　　（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有"转账"字样，后加盖"转账"图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应岗位； （2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。 2、付现 （1）费用报销 审核各岗位传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核。 （2）人工费、福利费发放 凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖"现金付讫"图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证。 3、现金存取及保管 每天上午按用款计划开具现金支票（或凭建行存折）提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行。 注： 　　（1）下午下班后，现金库存应在限额内； （2）从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全。 4、管理现金日记账，做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

默默的帽子：回复蒙蒙 老师我是会计新手，做账时好多会计分录拿不准，可以指导我一下么

默默的帽子：回复蒙蒙

默默的帽子：回复蒙蒙 老师做账时这么做分录正确么

蒙蒙：回复默默的帽子你好，分录写的有点问题，你可以先看下初级会计教材，里面很全面。

默默的帽子：回复蒙蒙 嗯我们实操中会计做账就和初级课本里不一样

默默的帽子：回复蒙蒙 我就想问一下销售时取得专票普票电子发票不管是小规模还是一般纳税人都要贷记应交增值税销项税额 然后购入时只有一般纳税人借记进项税额其他都不用

默默的帽子：回复蒙蒙 是这样么

蒙蒙：回复默默的帽子销售产品的会计分录是： 1、销售时： 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项税 2、结转销售成本： 借：主营业务成本 贷：库存商品

默默的帽子：回复蒙蒙 那为什么在实操中直接借主营业务成本了呢

蒙蒙：回复默默的帽子你好，确认收入的同时要结转成本，借：主营业务成本 贷：库存商品