楚云：回复李爱文老师 签订以后需要作如何处理？拿到单据就可以做做账吗

李爱文老师：回复楚云签订之后用合同的复印件附凭证后，然后就可以将费用单据签订后报销做账

且行且珍惜：回复邹老师 恩，这个月就是一次3000多的销售，是贸易公司，新公司，才开始业务，

邹老师：回复且行且珍惜你好，如果每个附加税纳税金额低于1元是免征的，免征了 就不需要做计提缴纳分录的

且行且珍惜：回复邹老师 老师，你好！城建税是1.13，其他2个低于1元，那城建税要计提缴纳啊？谢谢！

邹老师：回复且行且珍惜你好，这种情况城建税是需要计提的

且行且珍惜：回复邹老师 好的，谢谢！邹老师，你好！我这月交增值税22.55，想用金税盘抵扣，分录不会写。1，结转增增税，借方应交税费-增-销项100，贷方应交税费-增-进项80，应交税费-增-转出未交增值税，后面不会了，求完整分录，请老师指点。谢谢！

邹老师：回复且行且珍惜你好 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）22.55， 贷；应交税费-未交增值税22.55 借；应交税费-未交增值税22.55，贷；应交税费——应交增值税（减免税额）22.55

且行且珍惜：回复邹老师 老师，你好！买金税盘的时候分录是借方管理费用-办公费，贷方，现金。抵扣的时候就是老师你上面的分录吗？那后面有没有分录了？应交税费-应交增值税（减免税款）贷方，那应交税费就有贷方余额，之后要不要冲销掉？谢谢！一直搞不懂，谢谢老师了！

邹老师：回复且行且珍惜你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）22.55， 贷；应交税费-未交增值税22.55 借；应交税费-未交增值税22.55，贷；应交税费——应交增值税（减免税额）22.55 没有抵扣完的在应交税费——应交增值税（减免税款）借方余额体现，表示今后可以抵扣的税额

且行且珍惜：回复邹老师 老师，你好！我之前买金税盘的时候 1，借记“管理费用”等科目，贷记“库存现金“。 2，这个月我准备抵扣，那就在这个月里先借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”， 3，结转增值税，借方应交税费-增值税-销项，贷方应交税费-增值税-进项，应交税费-增值税-转出未交增值税 4，借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）22.55， 贷；应交税费-未交增值税22.55 5，借；应交税费-未交增值税22.55，贷；应交税费——应交增值税（减免税额）22.55 这样就是完整的分录，是吗？谢谢老师!麻烦你了！

邹老师：回复且行且珍惜你好，是的，是这样做分录

且行且珍惜：回复邹老师 非常感谢邹老师！这个困扰我很久了。

邹老师：回复且行且珍惜不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

暖暖老师：回复玫瑰花语625不需要结转无形资产，需要摊销无形资产

静水深流cyq：回复玲老师 好的，谢谢老师了。

玲老师：回复静水深流cyq不客气的！ 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！

好好学习：回复小黎老师 月

小黎老师：回复好好学习你好，核定的月那每个都需要申报

好好学习：回复小黎老师 可是工资没发过啊，没有人有工资呢，就一个法人 他不拿工资，这个还需要申报吗

小黎老师：回复好好学习您好，没有你就按照0申报，给你核定了按月报，没工资也要报

陈小亮：回复邹老师 那手工的记账凭证总要做吧，不然原始凭证往哪粘

邹老师：回复陈小亮你好，可以从记账软件里面打印出来的