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会计主体须设置的账簿有
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 老曹 发表的提问：
老师，每个单位必须设置总账吗
你好是的正常的话是需要设置的
286楼
2023-07-19 16:42:41
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立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 笑言 发表的提问：
固定资产的累计折旧，应该怎么在账簿中体现？（我们没有卡片账，固定资产登记在三栏式账簿中）
你好，是在三栏账中单设置一个累计折旧账户；
287楼
2023-07-19 16:50:01
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笑言：回复立红老师 累计折旧需要设明细不？还是直接设总账
2023-07-19 17:12:57
立红老师：回复笑言你好，累计折旧需要明细，这样将来才能算出每项固定资产的账面价值
2023-07-19 17:38:12
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 瑞香 发表的提问：
多选题：设置会计科目时应考虑的主要因素是A会计要素的具体内容B企业内部管理的需要C国家宏观调控的需要D社会经济的发展趋势
你好！ABD
288楼
2023-07-19 17:11:59
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瑞香：回复晓海老师 老师，为什么不选C选D？
2023-07-19 17:54:33
晓海老师：回复瑞香有D啊，C应该不是标准答案有吗？
2023-07-19 18:21:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 英子 发表的提问：
请问工程监理公司要设置哪些主要会计科目
很多，比如库存现金，银行存款，应收账款，主营业务收入，主营业务成本等等
289楼
2023-07-20 15:48:18
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 包容的自行车 发表的提问：
餐饮企业的无形资产摊销，低值易耗品摊销、长期待摊费用摊销、房租摊销在账簿中如何设置，有怎么计算摊销
无形资产按10年摊销 低值易耗品一次性摊销，长期待摊费用按不低于3年摊销。房租根据实际收益期间进行分摊。
290楼
2023-07-20 16:17:39
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包容的自行车：回复方老师 在软件中怎么设置，在哪个科目下面，计提是手工做吗
2023-07-20 16:52:44
方老师：回复包容的自行车计提是手工做。 无形资产摊销 借管理费用-无形资产摊销 贷累计摊销 低值易耗品借管理费用-低值易耗品摊销 贷低值易耗品 长期待摊费用 借管理费用-长期待摊摊销 贷长期待摊费用
2023-07-20 17:19:15
包容的自行车：回复方老师 但是服务业的会计科目里面没有低值易耗品啊，是不是设置一个
2023-07-20 17:46:23
方老师：回复包容的自行车可以放在原材料下设二级低值易耗品
2023-07-20 18:12:26
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ Kalen Wu 发表的提问：
你好，a公司属于机械厂，a公司的业务有做产品的也有做加工的，机械厂的产品种类挺多的，那么主营业务收入设置明细科目设置为【主营业务收入-产品】【主营业务收入-加工费】，这样设置可以吗？因为机械厂的产品种类挺多的，所以主营业务收入的明细科目就设置【产品】，就不用设置具体产品的名字了，这样可以吗
可以的，可以这么做的。
291楼
2023-07-20 16:37:34
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郭老师：回复Kalen Wu进销存进销存里面是明细可以。
2023-07-20 17:00:00
Kalen Wu：回复郭老师 我就这样设置可以吗
2023-07-20 17:12:02
郭老师：回复Kalen Wu可以的，可以这么做的。
2023-07-20 17:22:05
阿文老师
职称：中级会计师,初级会计师,经济师
4.96
解题: 0.19w
引用 @ 做个俗人 发表的提问：
老师，请问一下，装饰工程行业做账时候有设置工程结算收入以及工程施工-合同成本的科目吗？还有项目毛利，我看了百度，跟前会计做的账还是有区别，我们都是直接进的主营业务成本，以及主营业务收入，没有设置以上三个科目
可以直接计入主营业务成本以及主营业务收入
292楼
2023-07-20 17:03:00
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文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ abdurahmanjan 发表的提问：
我想浏览手工明细账簿，会计学堂官网有没有现成的手工账簿可以浏览？
您好，应该有专门手工账的课程的
293楼
2023-07-21 15:49:19
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abdurahmanjan：回复文老师 有手工帐的课程，但没能找到现成的手工账簿
2023-07-21 16:04:59
文老师：回复abdurahmanjan实际的手工帐的，那您或者可以百度一下试试
2023-07-21 16:18:59
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 潘潘 发表的提问：
快账的期初设置里，会计科目在期初设置如果没有设置辅助核算，启用后业务需要辅助核算可否增加
可以
294楼
2023-07-21 15:59:03
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潘潘：回复吴月柳 那在建账时是不是要把一级科目都改为辅助核算形式
2023-07-21 16:16:03
吴月柳：回复潘潘是的
2023-07-21 16:38:47
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ kj_II3AaTxJBejo 发表的提问：
问题:既有生产（制造加工的销售收入），又有现代服务（设计费收入），设置成本会计科目时，1.有原材料，生产成本，最后转到主营业务成本，2.那收到的增值税专用发票开的设计费发票，怎么设置科目，最后也转到主营业务成本嘛？
您好，1、有原材料，生产成本，产成品，最后转到主营业务成本。2、那到的设计费发票，记入劳务成本，最后也转到主营业成本。
295楼
2023-07-21 16:06:13
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kj_II3AaTxJBejo：回复王雁鸣老师 谢谢您，再请教老师，1.不能准确划分劳务成本（对方开的设计费发票，数量单位是一次或一批的)月末怎样计算结转 位有次或批的），结转时用什么方法计算结转成本2.
2023-07-21 16:36:07
王雁鸣老师：回复kj_II3AaTxJBejo您好，1、如果不能准确划分劳务成本的，可以记入长期待摊费用，按不低于3年平均分摊进入劳务成本科目，发生时，借；长期待摊费用-设计费，贷；现金或者银行存款，每月分摊时，借：劳务成本-长期待摊费用摊销，贷；长期待摊费用-设计费。2、月末根据确认的收入，全额转入主营业务成本科目，结转时，借：主营业务成本-劳务成本，贷；劳务成本-长期待摊费用摊销。
2023-07-21 16:58:01
kj_II3AaTxJBejo：回复王雁鸣老师 抱歉老师，上面问题又整理一下，不能准确划分几项设计合同的劳务成本（对方开具的设计费发票，数量单位有一次或一批的）月末有怎样计算结转的方法？
2023-07-21 17:20:11
王雁鸣老师：回复kj_II3AaTxJBejo您好，那就按上面的方法待摊处理啊。您有分项目辅助核算吗？
2023-07-21 17:34:53
kj_II3AaTxJBejo：回复王雁鸣老师 谢谢老师，没有分项目核算，刚接触这个设计费收入与成本，公司打算年底交所得税，季度能不能暂且不交？
2023-07-21 18:01:50
王雁鸣老师：回复kj_II3AaTxJBejo您好，不客气，如果没有分项目辅助核算的话，就把我说的记入长期待摊费用处理即可。季度可以不交，企业所得税申报表上直接加大成本费用，把利润搞成负数就行了。
2023-07-21 18:29:19
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 帅气的往事 发表的提问：
老师好，问下如果公司设置了预付账款科目，必须要设置预收吗？
你好 没有这个规定的
296楼
2023-07-21 16:30:22
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.54w
引用 @ 财管必过 发表的提问：
老师你好，用软件做账的小公司，现在有会计事务所来检查，会计账簿，这个会计账簿是否包含凭证？ 如图第二点
会计账簿不包含会计凭证
297楼
2023-07-21 16:59:59
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财管必过：回复文文老师 那老师，我就没必要把凭证也交出去了吧？
2023-07-21 17:29:05
文文老师：回复财管必过是的。没必要把凭证也交出去了
2023-07-21 17:40:29
言岩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 欣悦 发表的提问：
预收、预付一般会设置往来单位辅助核算。 主营业务收入和其他业务收入 可以设置往来辅助核算吗 比如收商户A的电费 。直接计入 其他业务收入-电费 设置往来辅助核算 刘明 。我就是知道是刘明家交的水电费 。还是必须需要先走预收账款-刘明 在预收账款设置 往辅助核算呢？ 公司内账实务中一般怎么处理？
你好，不用都设置的，只要能达到你的需求就行了。
298楼
2023-07-30 18:24:23
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 장 신 영 发表的提问：
过账时点，结转损益时候，弹出会计科目 没有设置本年利润， 该设置在哪
在你的会计科目里去设置
299楼
2023-07-30 18:29:36
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장 신 영：回复马老师 怎么设置呢 不太懂
2023-07-30 18:46:00
马老师：回复장 신 영你有个会计科目模块你打开添加 或者你咨询软件服务商
2023-07-30 18:56:07
장 신 영：回复马老师 这里设置有？？？？
2023-07-30 19:15:55
马老师：回复장 신 영你这不是有本年利润呢嘛 你问问软件服务商看是怎么回事
2023-07-30 19:35:12
장 신 영：回复马老师 老师，我18年6月至12月，银行回单和费用报销单，是不是要年末结转什么的，好像跨一个年 要弄一个什么 是把？
2023-07-30 19:55:19
马老师：回复장 신 영年底只需要把本年利润结转到利润分配科目
2023-07-30 20:09:21
장 신 영：回复马老师 能不能再详细一点点， 我录到3月了，这个结转金蝶有自动结转功能吗
2023-07-30 20:32:09
马老师：回复장 신 영你的这个你看一下你的资产负债表和利润表勾稽关系合适吗
2023-07-30 20:59:41
장 신 영：回复马老师 什么叫勾稽关系？
2023-07-30 21:27:28
马老师：回复장 신 영资产负债表的未分配利润期末数减去期初数=利润表里本年利润累计数
2023-07-30 21:43:56
장 신 영：回复马老师 不相等怎么办呢
2023-07-30 22:12:37
马老师：回复장 신 영那你结转损益了没月底？？
2023-07-30 22:35:13
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ FC 发表的提问：
金蝶软件必须要有制单审核和过帐吗，我们公司就我一个会计，权限怎么设置呢
你好，这个在初始建账的时候就要设置好允许同一个人审核自己的凭证的，现在账套建好了没办法同一个人审核自己做的凭证的，你可以再增加一个人员，比如增加一个"1"作为财务人员，就可以以“1”来审核啦。 如果觉得我的答复还满意，请给我五星级的评价，谢谢。
300楼
2023-07-30 18:51:00
全部回复
FC：回复徐阿富老师 老师，出口退税到底怎么理解？具体退的是什么钱呢
2023-07-30 19:24:02
徐阿富老师：回复FC你好，就是出口的货物，按照规定的退税率退增值税。不过我也已经有快十来年没去做出口退税了，现在的新政策都不熟悉了。
2023-07-30 19:43:35
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