【】：回复QQ老师 月报，

QQ老师：回复【】你好！上月得现金期末金额

【】：回复QQ老师 我给你发的表就是填写的上月期初余额，这样填写后本年累计金额的期初余额现金就很大了，在报税系统中自动计算，能否加个老师的QQ

QQ老师：回复【】你好！你们没有做现金流量表吗？

【】：回复QQ老师 在做啊，平常做的都只有本月数的那种，可报税是还有累计金额的，所以我不会填这个表了

QQ老师：回复【】你好！截全图过来，

【】：回复QQ老师

QQ老师：回复【】你好！现金流量表可以截图表头部分吗

【】：回复QQ老师 嗯

QQ老师：回复【】你好！你填写本月数据，累计数据不自动带出吗？这样的话填写年初数据

【】：回复QQ老师 累计数据自动带出

QQ老师：回复【】你好，这样的话你填写年初数，也就是去年的期末数

19989802905：回复venus老师 老师，您说的表格在哪里选？

venus老师：回复19989802905类选资产负债表，利润表，现金流量表

19989802905：回复venus老师 这表格我在哪里选，网上没看到可以选择表格的地方？

venus老师：回复19989802905这个都是默认有这三个表

惠紫：回复朴老师 老师，之前没有项目是可以这样，到现在有了项目，我的成本要归集到具体项目，怎么弄！

朴老师：回复惠紫那就要分项目核算的哦

惠紫：回复朴老师 但我不知道用啥科目，本来应该用劳务成本这个科目，可是，小企业会计里面没有这个科目，头疼

朴老师：回复惠紫研发下面的就可以了，二级科目自己设置

惠紫：回复朴老师 老师，研发费用要不费用话，要不资本话核算无形资产的成本，但不能核算项目成本捏。

朴老师：回复惠紫你要做到项目成本里面的话就没有劳务成本这个一级科目，你也是要在成本科目里添加二级科目的

一路奔跑的小熊：回复益馨 公司是11月注册的，现在建账11月的账做不了了啊怎么办？

益馨：回复一路奔跑的小熊从新建账，选对会计制度，~~~~~

Govl：回复暖暖老师 等好久了

Govl：回复暖暖老师 都没有答案

暖暖老师：回复Govl你把题目复制给我，我接着发答案

Govl：回复暖暖老师 鹏华股份有限公司为一家上市公司，投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。鹏华公司2018年至2020年与投资性房地产有关的资料如下（本题18分）： 资料一：2018年6月2日，甲公司将一栋自用厂房出租给蓝天公司，签订租赁协议，协议约定蓝天公司每月支付甲公司2万租金，租期2年。该栋自用厂房的原价为1000万，已计提折旧300万，尚可使用年限为14年。出租当日，该厂房的公允价值为1100万元。 资料二：2018年6月3日，鹏华公司收到蓝天公司支付的2万元租金，款项存入银行。（假定不考虑增值税因素） 资料三：2018年12月31日，厂房的公允价值为1150万元。

Govl：回复暖暖老师 资料四：2019年10月4日，鹏华公司对出租的厂房进行维护，用银行存款支付维护开支1万元。 资料五：2019年12月31日，厂房的公允价值为1120万元。 资料六：2020年6月1日，租赁期满，鹏华公司将厂房以1200万元的价格出售，款项存入银行。（假定不考虑增值税因素） 要求： （1）根据资料一，写出鹏华公司2018年6月2日出租厂房的会计分录； （2）根据资料二，写出鹏华公司2018年6月3日收到租金的会计分录； （3）根据资料三，写出鹏华公司2018年12月31日确认公允价值变动的会计分录； （4）根据资料四，写出鹏华公司2019年10月4日支付维护开支的会计分录； （5）根据资料五，写

Govl：回复暖暖老师 5）根据资料五，写出鹏华公司2019年12月31日确认公允价值变动的会计分录； （6）根据资料六，写出鹏华公司2020年6月1日出售厂房的会计分录。 （注意：写会计分录时单位用万元）

Govl：回复暖暖老师 您一题一题发给我吧 我时间要到了

暖暖老师：回复Govl1.投资性房地产成本1100 累计折旧300 贷固定资产1000 公允价值变动损益400

暖暖老师：回复Govl2.借银行存款2 贷其他业务收入2

暖暖老师：回复Govl3.借投资性房地产公允价值变动50 贷公允价值变动损益50

暖暖老师：回复Govl4.借管理费用1 贷银行存款1

暖暖老师：回复Govl5.借公允价值变动损益30 贷投资性房地产公允价值变动30

暖暖老师：回复Govl6.借银行存款1200 贷其他业务收入1200

暖暖老师：回复Govl借其他业务成本1120 贷投资性房地产成本1100 —，公允价值变动20

下一秒：回复朴老师 要求没有写保留几位小数点，我需要保留6位才能和答案一样呢

朴老师：回复下一秒一般保留四位就差不多的

下一秒：回复朴老师 好的，谢谢老师

朴老师：回复下一秒满意请给五星好评，谢谢

千与千寻：回复答疑苏老师 那服装公司使用的成本核算方法也是移动加权平均法吗？

答疑苏老师：回复千与千寻你好 用加权平均法就可以了。

千与千寻：回复答疑苏老师 老师，会计制度备案，这里要怎么填

千与千寻：回复答疑苏老师 会计报表名称那里

答疑苏老师：回复千与千寻你好 按你们实际填写就可以了。

家有开心果：回复蒋老师 小企业会计申报的报表是季报的,对吗

蒋老师：回复家有开心果看税务局给你们核定是什么就是什么呢

我要学会计：回复邹老师 什么条件下可以不申报呢？

邹老师：回复我要学会计你好，如果你当地税局有规定不需要报送报表，那就可以不申报，否则是需要申报的

张原：回复小云老师 好的，谢谢

小云老师：回复张原不客气，满意请五星好评，谢谢

项月：回复郭老师 怎么意思？

项月：回复郭老师 我是问这个是一般财务报表格式2019吗？

郭老师：回复项月不是 不属于 下面一句话是给你解释 选择企业会计准则的才是