向阳开放：回复邹老师 @邹老师:可不可以说详细点，谢谢老师

邹老师：回复向阳开放借；工程施工——间接费用 贷；应付职工薪酬等科目 这个分录就是计提的分录

向阳开放：回复邹老师 @邹老师:可不可以做在管理费用里？项目上一线工人很辛苦的，做应付职工薪酬就要交个税了。还是老师有什么其他办法？

邹老师：回复向阳开放你好，不可以计入管理费用的，工地上的就需要计入工程施工核算的

向阳开放：回复邹老师 @邹老师:那我可不可以不计提直接做？借:工程施工-间接费用-工作餐；贷:现金

邹老师：回复向阳开放你好，贷方通常是需要通过应付职工薪酬计提，然后支付的

沐浴阳光：回复邹老师 属于间费用里面的什么科目

邹老师：回复沐浴阳光你好，这个就是企业三级科目设置的问题了

沐浴阳光：回复邹老师 对讲机三级科目应该是什么科目

邹老师：回复沐浴阳光你好，可以是办公费用

简单xq：回复陈诗晗老师 谢谢老师

陈诗晗老师：回复简单xq不客气，祝你工作愉快。

牛老师：回复江老师 是的

江老师：回复牛老师计入“开发成本——XX项目——配套设施费”

IMboo：回复bamboo老师 这两者有区别吗，会入库

bamboo老师：回复IMboo入库的话计入原材料然后领用 不入库的话直接计入工程施工

微信用户：回复暖暖老师 明细科目呢?

暖暖老师：回复微信用户计入工程施工成本-间接成本核算

花朵朵：回复小祝老师 跟平时不一样的小祝老师：那我还是具体一点来请教您吧！1、收到挂靠方的税款，从------收到税款----预提税款---交完款的分录，2、开出销项发票-----收到开发商工程款的分录 3、因为这个工程款是挂靠方的，而且挂靠方都是个人，我们收到他所做的----工程工程款后----扣掉管理费用-------打到他个人账户的分录。 4、挂靠方在完成工程项目过程中还会有进项发票，然后我们会----收到挂靠方转进来的材料款----然后再帮他支付给供应商的分录。 5、然后结转成本的分录 小祝老师1-4就有10个分录，因为大多数有来没往的，所以我真的是不知道怎么处理，我没有经验，请老师一定要帮帮我，教我那些分录，对了，这些都是外账。老板说收到的挂靠方的管理费用不能做收入。烦请小祝老师一 一帮我解答为谢1

小祝老师：回复花朵朵你好，你主要做应收账款就可以了，收到税钱做贷应收账款，交税款做借：应收账款，收到工程款你也是做贷应收账款，工程款给他你也是做借应收账款，对于你而言，都是一收一付，最后的余额就是你的管理费应收的钱。

申小春10974593：回复玲老师 三个用红笔勾起来的，这个是要代扣出来，然后付回给人家的

玲老师：回复申小春10974593您好，这是代支付对吧？借其他应收款贷银行存款，收回来做相反的分录

申小春10974593：回复玲老师 好的，谢谢

玲老师：回复申小春10974593您好，不客气，祝您工作学习愉快

申小春10974593：回复玲老师 是这样的，我们公司是建筑公司，每次工地上做工程车子就要加油，然后加油站定期会把发票传到我这边需要支付，这个加油是司机去加油。所以我们要扣掉死机的一个运费。

申小春10974593：回复玲老师 司机加了油，就会产生运费，所以我们付加油站的钱的时候要扣掉司机的运费

玲老师：回复申小春10974593记这个运费应该是司机承担的，但是加油站直接把发票给你了，然后你再从支付司机的报酬里扣除这个钱，是这个意思吗？

申小春10974593：回复玲老师 这个怎么做会计分录

申小春10974593：回复玲老师 有点复杂

申小春10974593：回复玲老师 是这个意思

申小春10974593：回复玲老师 并且金额不相等

申小春10974593：回复玲老师 加油的钱和运费不相等

玲老师：回复申小春10974593你收到发票时寄成本借工程施工合同成本贷，其他应付款，后面把这个钱报销时，借其他人付款，但银行存款。实际收到多少邮票就寄工程施工合同成本的金额就是多少，

俏皮的冷风：回复宋生老师 某个工程

宋生老师：回复俏皮的冷风你好！这样的计入工程施工-合同成本-其他间接费用 贷现金等

俏皮的冷风：回复宋生老师 好，谢谢

宋生老师：回复俏皮的冷风你好！不用客气的了。