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商贸公司建会计总账格式
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 狂野的手机 发表的提问：
老师，我们是卖酸奶的商贸公司，我们临期的商品做赠品，这个应该怎么做账呢
借销售费用贷库存商品应交税费。
181楼
2023-05-29 18:27:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
商贸公司，做账要不要做数量金额式
你好，存货需要做数量金额账簿登记的
182楼
2023-05-29 18:44:58
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同舟之情：回复邹老师 记账不用吗？商贸公司做账有哪些不一样
2023-05-29 19:13:30
邹老师：回复同舟之情你好，只有存货业务才需要登记数量金额账簿 其他的只需要一般的账簿就可以了 你是指与哪个行业比不一样？
2023-05-29 19:40:35
同舟之情：回复邹老师 我之前是做工业的 商贸不知道和工业有什么不同
2023-05-29 20:05:41
邹老师：回复同舟之情你好，商业的是购进商品，销售商品 不涉及材料购进，生产过程
2023-05-29 20:34:21
靖曦老师
职称：高级会计师,初级会计师,中级会计师
4.91
解题: 0.71w
引用 @ 发嗲的钢笔 发表的提问：
老师，请问一下商贸公司内账都会涉及到哪些会计科目，价税合并做
建账时所有的会计科目你都会用上。我只能把你不用的或不常用的给你挑出来。 1101 交易性金融资产 企业为交易目的所持有的债券投资、股票投资、基金投资等交易性金融资产的公允价值 1402 在途物资 企业采用实际成本（或进价）进行材料、商品等物资的日常核算、货款已付尚未验收入库的在途物资的采购成本 2801 预计负债 企业确认的对外提供担保、未决诉讼、产品质量保证、重组义务、亏损性合同等预计负债。 6101 公允价值变动损益 企业交易性金融资产、交易性金融负债，以及采用公允价值模式计量的投资性房地产、衍生工具、套期保值业务等公允价值变动形成的应计入当期损益的利得或损失。
183楼
2023-05-30 17:44:47
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 刘旭阳 发表的提问：
在贸易公司里面，总账会计，主办会计的主要职责是？
你好，同学。 总账会计主要负责全盘账。所有进和销的账务，报表出具，申报纳税等等。 主办会计实际上是总账会计另一称呼。
184楼
2023-05-30 18:11:10
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 会计学堂刘老师 发表的提问：
我们公司是商贸公司，客户转款到我们公司的公账里，我们又把钱转给商家。相当于是代收代付，这样会有什么问题吗？代收代付的钱应该不算是公司的收入吗？
没有问题。不属于公司的收入。
185楼
2023-05-30 18:31:58
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 冬冬 发表的提问：
，金马商贸有限公司筹建期的库子商品明细账是用进销存明细账簿吗？还需要写三栏式明细账吗
您好，商品明细账，如果启用了进销存模块的，总账系统使用三栏式的，如果没有启用进销存系统的，使用数量金额明细账处理。
186楼
2023-05-30 18:41:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
建筑公司挂靠利润有300万左右，我们还有小规模的劳务公司，苗圃公司，建筑公司，一般纳税人的商贸公司，要怎么把这钱弄出来呀
 你好  你们想弄出来  可以做分红处理。 或者是 公司来投资公司 之间的分红是免企业所得税的 
187楼
2023-05-31 17:34:12
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小鱼儿：回复meizi老师 让挂靠公司投资我们做实收资本？
2023-05-31 17:58:56
meizi老师：回复小鱼儿 你好 你们可以考虑这个。 不然 分红个税都很高的  
2023-05-31 18:12:17
小鱼儿：回复meizi老师 这种会不会以后扯不清
2023-05-31 18:35:44
meizi老师：回复小鱼儿 你好 你们投资肯定要有投资协议 约定细节的 
2023-05-31 18:46:35
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 蔡蔡 发表的提问：
商贸公司购销水泥钢筋出现的磅差要怎么做账，会计分录该怎么做？
看您公司的财务制度了，可以一个月或一个季度进行盘点，调整就行了。
188楼
2023-05-31 17:55:34
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蔡蔡：回复张艳老师 我们公司购进建材后直接销售，没有入库，每次送货到工地都有出现磅差，这个磅差由我公司承担，这个会计分录要怎么做？
2023-05-31 18:19:46
张艳老师：回复蔡蔡这样的话，可以计入 借 营业外支出 贷 库存商品
2023-05-31 18:38:38
蔡蔡：回复张艳老师 老师按您说的盘点后调整，是用哪个科目调整，是磅差的材料价格调整，还是进项税额也要调整？调整后的进项税还能抵扣吗？
2023-05-31 18:55:58
张艳老师：回复蔡蔡如果按上面的盘点思路来看，要使用待处理财产损益科目。 如果是因管理不善造成的丢失，被盗，是要转出差额部分的进项税额。
2023-05-31 19:23:53
蔡蔡：回复张艳老师 那就是说如果是在运输途中造成的损耗，就直接做营业外支出就可以了，进项税也不用转出，如果磅的水泥有多的话，就可以直接做营业外收入了是吗？
2023-05-31 19:52:30
张艳老师：回复蔡蔡我给您的建议，您就直接按对方复磅的数字作为结算吨数就可以了。
2023-05-31 20:12:44
蔡蔡：回复张艳老师 老师实际情况是这样的，我们从厂里拉的水泥有过磅，送到工地后又有过磅，厂里给我们开的专票是出厂过磅数量，但是工地只承认工地的榜单，这就造成有磅差，如果直接按复磅的数字结算，那和入库的数量不一致，就是这个不一致的磅差不知道怎么处理
2023-05-31 20:31:34
张艳老师：回复蔡蔡这个业务您公司不可能只做一次，就直接按实际过磅吨数结算开票，等月末或季度末按存货盘点调整一下差额就行了。
2023-05-31 20:58:50
蔡蔡：回复张艳老师 刘老师，您能具体说说通过什么科目调整吗？我也知道要调整就是不知道怎么调呀？
2023-05-31 21:24:37
张艳老师：回复蔡蔡按盘点做 盘亏的调整 借 待处理财产损益 贷 库存商品 批准后再做 借 管理费用/营业外支出 贷 待处理财产损益 盘盈处理 借 库存商品 贷 待处理财产损益 批准后 借待处理财产损益 贷 管理费用 /营业外收入 这样视为盘亏盘盈处理，整体容易把握，好调整。 回复晚了，非常抱歉。
2023-05-31 21:35:01
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ A- 发表的提问：
老师您好，我公司向银行贷款需要做报表，目前是建材商贸公司，在修建一个大型的建材广场，属于在建工程。这个报表该怎么做呀
会计学堂里有专门做银行贷款报表的课程
189楼
2023-05-31 18:14:02
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.72w
引用 @ 静～sophia 发表的提问：
老师，我面试了一家建筑公司，是装修公司，我之前没有做过建筑行业，请问老师，有什么不同和商贸企业
同学，你好 有，他是建筑业，收入的确认时间会有所不同，你可以看下实操课
190楼
2023-05-31 18:20:16
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 既来之，则安之 发表的提问：
商贸公司购入电缆增值税专用发票会计分局怎么做是用到项目上埋入地下的另一个建筑公司开的发票都开到商贸公司了，我该怎么入账开的发票抬头是商贸公司
实际上是一个公司 都一个老板 老板为了抵扣税款 增值税专用发票 因为建筑公司不能抵扣 所以都开到商贸了 我感觉商贸公司就是批发零售 再转入工程施工超级不合适
191楼
2023-05-31 18:41:59
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方老师：回复既来之，则安之电缆是谁用的，商贸公司用还是第三方
2023-05-31 19:08:27
既来之，则安之：回复方老师 内部帐怎么说都好说 可以入到工程施工 外部的话 就没有那种经营范围 怎么可以那样入账 感觉是 库存商品 比较合适吧
2023-05-31 19:23:22
既来之，则安之：回复方老师 这样可以吗
2023-05-31 19:39:29
方老师：回复既来之，则安之商贸公司的话做库存商品比较合适，这样可以考虑你再销售给建筑公司。
2023-05-31 19:52:06
既来之，则安之：回复方老师 确定是可以入库存商品吗？
2023-05-31 20:10:20
方老师：回复既来之，则安之你要再销售出去的，不然的话以后期间会有税务风险。
2023-05-31 20:31:58
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 丹 发表的提问：
小型商贸零售批发企业，营运已经有几年了，没有正式建过账，都是用做表格自行统计的。现在想要建立完整、规范的账套，需要做些什么工作？
同学你好 这个就是建账 盘点期初数
192楼
2023-06-05 17:42:45
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丹：回复朴老师 盘点期初数，包括哪些内容，能不能说的更具体些。
2023-06-05 18:09:14
朴老师：回复丹这个就是有数据发生的都包含
2023-06-05 18:24:16
丹：回复朴老师 资产类：货币资金，预付、应收账款，其他应收款，存货；负债类：其他应付、应付、预收？往来是否需要和对方核对一致？
2023-06-05 18:52:43
朴老师：回复丹对的 需要核对一致的
2023-06-05 19:16:06
齐惠老师
职称：会计师
4.23
解题: 0.15w
引用 @ 曾莹 发表的提问：
你好！金马商贸公司从爱立讯（广东）电子有限公司购入九阳料理机100台，货已验收入库，总价16000元，发票账单未到，月末按着16000元估价入账；发生筹建期到目前为止，运输费预计有83500元，运输发票未到，月末按着83500元入账。问 ：下月待发票到达时做相反的会计分录予以冲回的相反分录该怎么做呀？
之前做的分录，冲回就是做一笔一样的数字用红字表示
193楼
2023-06-05 18:07:35
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ appleingo 发表的提问：
商贸公司没有仓库合理吗，我这里是供应商开票给我方，我方开票给另一家建筑公司，货也是直接在项目地，
可以的 一件代发的可以
194楼
2023-06-05 18:32:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 复杂的太阳 发表的提问：
你好老师，我司是建筑单位，下设商贸子公司给母公司（建筑公司）提供建筑材料等，商贸公司有租赁业务，外单位建筑劳务公司原给我建筑母公司提供钢管租赁发票（业务），现给商贸子公司提供钢管租赁发票，我商贸公司账务怎么处理？若商贸公司给母公司建筑单位开钢管租赁发票怎么开具？
同学你好 你们商贸公司租赁业务是主营的吗
195楼
2023-06-06 17:08:17
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复杂的太阳：回复朴老师 嗯嗯，是的老师
2023-06-06 17:25:32
朴老师：回复复杂的太阳借银行 贷主营业务收入 贷销项
2023-06-06 17:47:47
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