首页快账云进销存快账云进销存云业财开票系统
购买
购买快账购买云进销存
财税知识
财税问答财税资讯财税论坛财税工具
关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
在我国基金的会计核算由
分享
bullet 老师
职称：初级会计师,中级会计师,税务师,审计师,CMA
4.97
解题: 0.34w
引用 @ 信仰。 发表的提问：
老师，核算到生产成本之后，我想核算完工和在产品的成本怎么核算？由于我们企业是以卖出去的才算完工产品，否则都放到在产品里？
同学你好，关于生产成本，如果企业每月的在产品都是一样的，几乎差别不大，只算完工成品的成本，这是一种，另外一种，就是会分完成产品和在产品的成本都核算，在产品是先折算在约旦产量法的成品比例去算， 那就是当月投入的生产材料这块，也是全部都核算到产品当中去，只是在库存商品结转主营业务成本时，是销售一件，就结转一件，如果没有销售，那就是在生产成本这个科目里面
286楼
2023-07-16 19:20:59
全部回复
KayK老师
职称：注册会计师,中级会计师,证券从业,基金从业
4.96
解题: 0.04w
引用 @ 1+（1-T）*产权比率 发表的提问：
答疑老师您好，我是私募基金管理人的会计（不是基金会计，是私募会计），我想请教：按照新会计准则，管理人对所管理的产品具体是采用“其他债权投资”还是“其他权益工具投资”哪个科目来核算，是由什么来决定？ 1.按照私募产品本身的投资标的是债权还是股权来定？ 2.按照管理人与所管理产品两者之间直接关系是债权还是股权关系来定？ 3.其它
同学你好，按照会计准则，还是要看债权股权，现金流量特征来区别的；管理人和管理产品只是管理关系，两者不涉及股权债券，基金只是帮别人管理钱；
287楼
2023-07-17 17:01:21
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Shan 发表的提问：
公司是做私募股权投资基金管理的，是契约式基金，期限是2年，每年给投资者固定收益我现在要以基金为会计核算主体，那募集期结束如何账务处理，支付管理费托管费账务如何处理，募集资金转入托管户会计如何处理，托管行资金转入项目方会计又如何处理，项目方给投资者分配利息会计上该如何处理啊
托管资金挂其他应付款，利息计入财务费用
288楼
2023-07-17 17:09:53
全部回复
阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ k1 发表的提问：
老师我想问一下成本核算用基本的还是常用的来计算
你好，这两个项目是一样的，而且这应该是你们公司自己制定的规则，不是通用规则。
289楼
2023-07-17 17:14:58
全部回复
莫老师
职称：初级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.18w
引用 @ 专一的芹菜 发表的提问：
老师，指导一下，我们原来会计做的养老金计提不是在管理费吗，但是他计算有误，我现在填汇缴105050表，里面有社会基础性保险交款，那我怎么填？
把错误的冲掉，做正确的就好了
290楼
2023-07-18 16:15:00
全部回复
专一的芹菜：回复莫老师 那我是在这个月写个凭证摘要备注调21年管理费---养老金，用红笔冲减然后做个正确的？然后还得重新申报去年的年报？那这样不就影响了今年的利润了吗？
2023-07-18 16:30:22
专一的芹菜：回复莫老师 看到回复一下老师
2023-07-18 16:58:50
莫老师：回复专一的芹菜调以前年度损益呀
2023-07-18 17:19:31
专一的芹菜：回复莫老师 凭空填呀？都做了凭证如何在去年账上调？表可以调，账怎么调
2023-07-18 17:32:00
莫老师：回复专一的芹菜怎么是凭空调了？附件就是你去年那张错误的凭证，现在冲红，做正确的
2023-07-18 17:56:39
专一的芹菜：回复莫老师 现在做了正确的，那不就影响了今年的利润了吗
2023-07-18 18:21:20
莫老师：回复专一的芹菜调以前年度损益，怎么会影响今年的利润呢
2023-07-18 18:41:47
专一的芹菜：回复莫老师 就是不知道怎么调？小白级，没做过会计更别说汇缴了
2023-07-18 19:09:54
莫老师：回复专一的芹菜冲掉之前的会吧？现在改成正确数据重新做
2023-07-18 19:20:49
专一的芹菜：回复莫老师 那是不是冲减的和正确的都得做到今年的账里？做到今年账里不就影响了今年的利润了吗？冲减的凭证是做到今年的账里吗
2023-07-18 19:45:25
莫老师：回复专一的芹菜是的，我上面说了，用以前年度损益过度一下，就不是今年的了
2023-07-18 20:11:37
武老师
职称：注册会计师
4.93
解题: 0.73w
引用 @ 婷20190423 发表的提问：
股票、债券、基金、证券买的时候都是以什么方式和渠道付款的？具体会计核算科目是哪些？
这个看你企业的支付形式，一般银行存款多一些，交易性金融置产、债券投资等等
291楼
2023-07-18 16:28:59
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 晴空万里 发表的提问：
您好，凭证都做完之后银行明细账和现金明细账是由出纳来核对还是由做凭证的会计来核对？
你好，需要由会计来复核的。
292楼
2023-07-18 16:51:39
全部回复
晴空万里：回复月月老师 您好，出纳不是要管理银行明细账和现金明细账吗？
2023-07-18 17:06:57
月月老师：回复晴空万里你好，是的，但是需要会计复核。
2023-07-18 17:23:28
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 智伤。 发表的提问：
在新政府会计制度下，财务会计和预算会计核算的资金有什么区别？比如其他应付款预算会计需要出分录吗？
预算会计是收付实现制，是纳入财政预算的支出。财务会计是权责发生制，根据当期应发生金额记账。其他应付款不需要做预算会计。预算会计是核算成本费用支出及收入的。
293楼
2023-07-18 17:11:59
全部回复
雨轩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.35w
引用 @ 玲 发表的提问：
5年后的基金本利和计算红框里为什么不是6.1而是7.7？
这是预付年金，他多算了一期后转为普通年金。所以用的6年的系数。最后又把多算了的10万减掉了。这就是期数加一系数减一。看看明白不，不明白老师给你画个图。
294楼
2023-07-19 16:42:05
全部回复
玲：回复雨轩老师 不明白，每年初投入10W多算一期吗，哪里-10W了，
2023-07-19 17:10:00
雨轩老师：回复玲您好，看老师发的图，第五期末本来没有，现在假设有10万，就是6期的普通年金，计算玩，把多的这个10万减掉，因为是第五期末，正好是10万，不需要折现
2023-07-19 17:36:46
雨轩老师：回复玲这题还有个解法，就是10万*（F/A，10%，5）*（1+10%），先计算到第四期末，然后乘以（1+10%）算到第五期末
2023-07-19 17:51:20
玲：回复雨轩老师 本利和是什么意思？这道题的意思是说每年初投入10W,,利率10%，5年后是投入了50W还是60W,扣除投入的本金后纯得利671560元吗？
2023-07-19 18:12:04
雨轩老师：回复玲投了50万，本利和是本金加利息的意思。本金加利息671560
2023-07-19 18:23:14
玲：回复雨轩老师 这是什么基金，这是得利了，会有可能亏损吗？
2023-07-19 18:44:35
雨轩老师：回复玲这是考试题，不考虑那么多的
2023-07-19 19:06:26
文静老师
职称：高级会计师,中级会计师,会计学讲师
4.99
解题: 1.33w
引用 @ dream梦- 发表的提问：
老师这个题为啥不是年偿债基金的计算
这题是现在开始存50000，20年后取出250000，是一次性收付款项，只能用复利终值系数求解，如果题目说20年内每年存入银行50000，连续等额等距收付时，才能够用年金终值系数求解。
295楼
2023-07-19 16:56:08
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会计核算的基本方法包括哪些内容？它们之间有何联系？
会计核算的具体方法包括：设置会计科目、复式记账、填制审核会计凭证、登记账簿、成本计算、财产清查和编制会计报表。它们的关系：不是各自孤立存在的，而是相互联系、相互制约、相辅相成，共同构成一个系统的会计核算方法体系。
296楼
2023-07-19 17:03:08
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 明亮的石头 发表的提问：
您好，有限合伙型私募股权基金，投资人出资计入什么科目。会计核算执行什么准则呢。
借：银行存款-XX银行-募集户；贷：合伙人资本-XX。待转到托管户后就做笔资金划款，借：银行存款-XX银行-托管户；贷：银行存款-XX银行-募集户
297楼
2023-07-19 17:14:59
全部回复
田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 半夏微凉 发表的提问：
给综合部放了一笔5000的备用金，这笔钱到年底才收回来，中间他们用这5000备用金花费来报销的时候是花多少公司在补给他们多少，就是保证他们部门一直有这5000元的备用金，这样的话他们拿来票找财务报销，正常是直接冲其他应收但是实际花多少马上公司就给补多少了这样的话该怎么记账？
借：其他应收款--XX5000 贷：银行5000 报销售1000借：管理费用等1000贷：银行1000
298楼
2023-07-20 16:14:39
全部回复
半夏微凉：回复田老师 @田老师:老师现在情况是要给她补实际还没给
2023-07-20 16:37:01
田老师：回复半夏微凉报销售1000借：管理费用等1000贷：其他应收款--XX1000 等补时借：其他应收款--XX1000 贷：银行1000
2023-07-20 17:05:34
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 唐宋元明清 发表的提问：
那请问国内采购和销售时的国际运费在金蝶软件里敲凭证用什么会计分录呢？今天已经月底了，我这里需要成本结算，会计软件里我要做些什么吗？
借销售费用贷银行存款，计入销售费用就可以了，结转损益就可以了
299楼
2023-07-20 16:40:42
全部回复
唐宋元明清：回复朴老师 老师，那这批货物销往海外，我们公司开税务局的增值税普通发票要算增值税吗？报税的话怎么操作，需要填什么信息吗？
2023-07-20 17:19:18
朴老师：回复唐宋元明清你好，开普票就可以了，可以申请退税的，收集齐单证就可以了
2023-07-20 17:30:58
唐宋元明清：回复朴老师 补充一下，会计分录输入会计软件的海外销售金额是换算成人民币吗？还是选择外币币种直接输入金额就好呢？
2023-07-20 17:57:45
唐宋元明清：回复朴老师 还有一个，开增值税普通发票我外币也要换算成人民币吗？
2023-07-20 18:26:25
朴老师：回复唐宋元明清是的，软件里可以外币，开票换算成人民币的
2023-07-20 18:41:57
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 学堂用户n39hud 发表的提问：
做会计核算时，在金蝶，把库存商品的数量弄错了，我修改不了，怎么弄，学生
你好；重新去入库处理下 ； 这个你们是进销存模块错误了吗
300楼
2023-07-20 17:08:58
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料