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会计国库单一账户体系有
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 静听细雨 发表的提问：
老师，是这样的，公司们库存是联网的，所有采购回来的商品由仓管录人系统(虚拟总仓库)，再由总仓调到其他分公司，所以会计每月以系统的数据做账，核对采购单时发现单价不符，因特殊原因老板娘将单价更改了，所以导至差额 如果会计按照采购单更正，就会导致与系统不符 是内账没有发票的 总仓库调出和超的1000元怎么做分录?
同学，您好。这中间金额单独做笔分录 借销售费用1000 贷库存商品1000 这样解释你明白了吗。
286楼
2023-07-18 16:46:09
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静听细雨：回复何江何老师 谢谢老师 按描述的意思应属于总公司的收入 作费用不理
2023-07-18 17:26:42
静听细雨：回复何江何老师 老师，员工报销的伙食费，书上讲要走应付职工薪酬科目 因是内账不想那么麻烦，直接入费用 会有什么影
2023-07-18 17:53:46
何江何老师：回复静听细雨不会有任何的影响的，这个放心 吧 如果没有问题了记得点结束并五星好评哟。
2023-07-18 18:12:29
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 莉 发表的提问：
老师，每个月估计上报国税，地税的报税不建议账户会有问题吗？之前的会计没有交接就走了，国税地税会不会来查的？
不建议账户是什么意思
287楼
2023-07-18 16:54:25
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莉：回复邹老师 没有制作凭证，没有记载帐本@邹老师:
2023-07-18 17:25:00
邹老师：回复莉这个就需要你去补齐相关凭证，账簿的
2023-07-18 17:46:30
莉：回复邹老师 之前会计没有交接就去外地了，账本也没有，还能建立账本吗@邹老师:
2023-07-18 18:09:40
邹老师：回复莉如果你接手了这些都是需要健全起来的
2023-07-18 18:28:18
莉：回复邹老师 刚过来上班三个月，重新建立账本吗？不用之前的数据吗？@邹老师:
2023-07-18 18:57:15
邹老师：回复莉需要用到之前的数据，但是你没有之前的上数据
2023-07-18 19:18:33
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ ????周，小啁 发表的提问：
个体户需要在国税系统填写财务报表（年报），这个报表吗？
所得税汇算的时候要填写的
288楼
2023-07-18 17:11:59
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????周，小啁：回复袁老师 怎么填写呢？
2023-07-18 17:32:50
袁老师：回复????周，小啁根据你的报表填写啊
2023-07-18 17:45:03
小奇老师
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.44w
引用 @ 现实的月饼 发表的提问：
某实行国库集中支付的事业单位，年末通过对账确认本年度财政授权支付预算指标数为500 000元，零余额账户用款额度下达数400 000元，零余额账户用款额度支用数350 000元财务会计和事业会计的会计分录
同学您好， 借：财政应返还额度 150000 贷：财政拨款收入 100000 （500000-400000） 零余额账户用款额度 50000 （400000-350000） 借：资金结存—财政应返还额度 150000 贷：财政拨款预算收入 100000 资金结存—零余额账户用款额度 50000
289楼
2023-07-19 16:47:44
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 你很特别. 发表的提问：
个体工商户的对公账户往法人私人账户里转账 会计分录除了借款和分红。还有别的会计分录吗
你好，还钱。
290楼
2023-07-19 16:53:02
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 坦率的小松鼠 发表的提问：
财政国库支付执行机构以财政直接支付的方式，通过财政零余额账户支付有关预算单位的属于一般公共预算本级支出的款项共计29000元，属于政府性基金预算本级支出的款项共计7950元，属于国有资本经营预算本级支出的款项共计6100元；有关预算单位通过财政投权支付方式从预算单位零余額账户中支付属于一般公共预算本级支出的款项共计1800元。当日财政国库支付执行机构和有关预算单位支付属于一般公共预算本级支出的款项共计30800元（29000+1800）。
你好，同学 你现在什么问题
291楼
2023-07-19 17:17:59
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 美忆私人定制 发表的提问：
就是我们公司系统是用友T+，比如销售产品的时候，系统有销售出库单和销货单 我给客户哪个单子啊
你给客户销货单就可以了
292楼
2023-07-20 16:06:52
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 酃隰 发表的提问：
我单位是行政单位，之前是国库直接支付一套账，专户一套账，但是专户的帐一直没使用基建账记账，我在2019年结转的时候，是不是要将专户账并入大帐？还有就是以前不是基建账的话，在建工程现在要怎么记账？
之前没有建帐 那么现在建帐，你是需要按在建工程重新计入的
293楼
2023-07-20 16:32:45
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酃隰：回复陈诗晗老师 就是说哪个工程已经拨付了多少，按照项目在建工程记多少？
2023-07-20 17:18:44
陈诗晗老师：回复酃隰是的，同学 新政府准则下 财务会计也是采用权责发生制 支付多少就计入多少到在建工程
2023-07-20 17:30:28
酃隰：回复陈诗晗老师 还有就是我专户发生的账务是不是要并入国库直接支付账务？还是可以单独记账？
2023-07-20 17:58:45
陈诗晗老师：回复酃隰你这个要看你本身性质 是从哪里支付 如果是财政直接支付就可以
2023-07-20 18:20:35
酃隰：回复陈诗晗老师 单位自己银行存款出账，资金来源大部分是上级补助资金
2023-07-20 18:31:39
陈诗晗老师：回复酃隰如果是自有资金支付部分，你就是直接通过银行存款支付 如果是财政资金通过零余额处理
2023-07-20 18:59:06
酃隰：回复陈诗晗老师 我要是补记以前年度在建工程，凭证怎么做呢
2023-07-20 19:25:25
陈诗晗老师：回复酃隰借：在建工程 贷：净资产
2023-07-20 19:36:08
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
服装公司库存会计主管负责的工作有哪些在一家服装门店直营连锁的公司，作为一个财务的库存会计，库存会计主管应该服装哪些具体的工作？具体怎么做？
需要及时与门店对账，及时收销售货款及现金，进行现金稽核，以及月末盘点库存，对于账面差异及时查找原因，并进行及时账务处理。
294楼
2023-07-20 16:49:09
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 半夏 发表的提问：
问一下个贷系统平账专户在公司对公账户过账，如何进行会计处理
你们单位贷款的业务是嘛
295楼
2023-07-20 16:57:18
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半夏：回复郭老师 不是
2023-07-20 17:16:12
郭老师：回复半夏具体地什么业务。
2023-07-20 17:31:41
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 李念bB 发表的提问：
行政单位收到财政发文，要把基本户的10万划给财政国库账户，这个怎么做分录？
你好，如果是盘活的话，借 累计盈余 贷 银行存款 借 财政部结转 贷 资金结存
296楼
2023-07-20 17:08:59
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陈老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 老实的秋天 发表的提问：
老师，我刚接一个大超市的代理记账，个体户，每月500元，我从没做过个体户的会计，不知道税务局那边主要查个体户账的哪方面？因为此个体户一般取得不了几张进货发票，卖货也都是零售，开发票的少。就按取得发票的几个品种做库存商品账可以吗？税务局一般查个体户的账吗？
税 务局一般不查个体户的，但你这是大超市呢 还是要注意税务风险的 一般有卖的东西你都得有个账吧 税务局一般不查 但如果真查出来 你还是得有准备呀
297楼
2023-07-30 18:16:18
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 汤圆 发表的提问：
老师，国企建筑公司对于原材料这一块是不是必须有收料单，入库单，领料单，出库单？
您好，这个是一套流程，而且国企本来就很严格
298楼
2023-07-30 18:29:10
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汤圆：回复小锁老师 如果是民营企业是不是可以简化？
2023-07-30 18:40:30
小锁老师：回复汤圆对，民营企业当然可以简化
2023-07-30 19:00:11
汤圆：回复小锁老师 老师，那具体是怎么简化呀？
2023-07-30 19:16:47
小锁老师：回复汤圆就是可以少一些单据，这个没啥事
2023-07-30 19:41:21
薏米老师
职称：高级会计师
4.56
解题: 0w
引用 @ yyh 发表的提问：
老师你好：学校的搞一次活动发一次工会活动经费，这些活动经费都是从财政直接支付的，但是要求工会账户另外做账，那么从国库支付这里还要做账吗？这支了钱要怎么体现？
自国库支付的要挂帐，并自工会帐户返还收回该笔资金，应自工会专户报支
299楼
2023-07-30 18:42:21
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yyh：回复薏米老师 怎样挂账？
2023-07-30 19:10:57
薏米老师：回复yyh挂应收款.若财政拔至单位帐户,由单位帐户转拔至工会帐户,再由工会帐户列支.
2023-07-30 19:40:23
yyh：回复薏米老师 挂应收款，这个发出去了，还可以收回？
2023-07-30 19:55:31
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 二小姐 发表的提问：
个体户建账基本分录有哪些？需要国地税申报吗？
你好分录 按实际发生的业务做账 需要国地税申报 具体看你税局报道时给你的税咱核定书上面有写报哪个税什么时间申报 按那个申报
300楼
2023-07-30 18:57:00
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