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含工资表的会计记账凭证
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 123啊谁都能看见的那 发表的提问:
计提工资的时候需不需要在后面附上下个月的工资表作为记账凭证的附件
你好,是当月计算的工资表作为附件的
76楼
2023-03-15 21:08:59
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123啊谁都能看见的那:回复邹老师 比如说我这个月计提本月工资,然后是下个月发,那么我应该要弄下个月发的那张这个月的工资表作为附件对吧?
2023-03-15 21:25:04
邹老师:回复123啊谁都能看见的那你好,是的
2023-03-15 21:38:10
答疑小王老师
职称:中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 嗯哼 发表的提问:
第4问,会计凭证是指的记账凭证吗。还是记账凭证和原始凭证都包括
你好,同学,会计凭证根据编制的程序和用途不同,划分为记账凭证和原始凭证;根据经济业务的不同,划分为收款凭证,付款凭证和转账凭证。
77楼
2023-03-20 20:32:22
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嗯哼:回复答疑小王老师 我知道。那这个第四问里面的会计凭证是什么
2023-03-20 20:55:25
答疑小王老师:回复嗯哼你好,同学,我没看到你发的题呢?
2023-03-20 21:25:03
嗯哼:回复答疑小王老师
2023-03-20 21:52:25
答疑小王老师:回复嗯哼你好,同学,是哪道题呢?
2023-03-20 22:15:18
嗯哼:回复答疑小王老师 中间第4问啊
2023-03-20 22:39:55
答疑小王老师:回复嗯哼你好,同学,是记账凭证
2023-03-20 22:55:26
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 梦忆深巷 发表的提问:
计提工资时用什么作为记账凭证的附件
你好,就是工资表
78楼
2023-03-20 20:54:55
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星河老师
职称:中级会计师,税务师,CMA
4.99
解题: 0.84w
引用 @ 香蕉草莓 发表的提问:
计提工资时代扣部分一起填写记账凭证吗
同学 你好 这个同一种经济类型的业务是可以一起填写计账凭证的。
79楼
2023-03-20 21:13:59
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辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 冰雪奇缘 发表的提问:
计提工资和养老保险,记账凭证后要加附件吗?
一般是要按部门的工资明细表和社保明细表
80楼
2023-03-20 21:38:58
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冰雪奇缘:回复辜老师 老师,那下月发工资时要附什么附件?还有缴纳社保时又该附什么附件?
2023-03-20 22:09:22
辜老师:回复冰雪奇缘发放工资和缴纳社保就是银行回单了
2023-03-20 22:29:16
冰雪奇缘:回复辜老师 老师八月份计提,九月初去社保申报才会有社保明细,等申报了再把明细附到计提的凭证里,这样做可以吗?
2023-03-20 22:58:27
辜老师:回复冰雪奇缘社保都是当月缴纳当月的吧
2023-03-20 23:14:55
冰雪奇缘:回复辜老师 老师,比如说从九月份开始给职工交社保,应该八月就计提工资和社保金,然后九月份发工资交社保对吧。
2023-03-20 23:43:23
辜老师:回复冰雪奇缘不是的,9月发的工资,是8月计提的,但是社保,9月缴纳的就是9月的
2023-03-20 23:53:26
冰雪奇缘:回复辜老师 那9月开始交缴社保,这个公司交的那部分社保是不是8月份就要计提呢?
2023-03-21 00:14:20
辜老师:回复冰雪奇缘这个是9月当月的费用,可以当月计提,当月缴纳
2023-03-21 00:31:31
冰雪奇缘:回复辜老师 我是不是8月份就应该有计提分录 借:管理费用-管理人员职工薪酬 -社保(公司部分) 贷:应付职工薪酬-职工工资 -社保(公司部分)
2023-03-21 00:58:20
辜老师:回复冰雪奇缘如果是9月的社保,这个是在9月计提的,
2023-03-21 01:12:31
冰雪奇缘:回复辜老师 那我八月份应该计提工资 借:管理费用-管理人员职工薪酬 贷:应付职工薪酬-职工工资 然后九月初计提公司部分社保: 借:管理费用-社保 贷:应付职工薪酬-社保 九月份发工资时 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 应付职工薪酬-社保(个人部分) 上交社保 借:应付职工薪酬-社保 贷:银行存款 老师,我这个流程和分录对吗?
2023-03-21 01:37:47
辜老师:回复冰雪奇缘个人社保是不通过应付职工薪酬的,要通过其他应收款来核算, 九月份发工资时 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 其他应收款-社保(个人部分) 上交社保 借:应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保(个人部分) 贷:银行存款
2023-03-21 01:48:25
冰雪奇缘:回复辜老师 老师第一,二两个分录对吗?
2023-03-21 02:06:02
辜老师:回复冰雪奇缘第一,二两个分录处理是对的
2023-03-21 02:34:22
王晶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 同舟之情 发表的提问:
在18年记账凭证做错了,12月的计提工资计提错了,账已经结转了,现在19年调整,这个要怎么调呢?
你好,吧计提错误的红冲,在计提正确的,错误的和正正确的管理费用,一起结转入以前年度损益科目
81楼
2023-03-21 20:25:54
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 秋芬 发表的提问:
老师,计提工资的记账凭证后面附件怎么制作?
你好,根据单位工资表的情况据实制作就是了
82楼
2023-03-21 20:42:57
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秋芬:回复邹老师 有没有模板啊,直接就是计提了一笔
2023-03-21 21:12:13
邹老师:回复秋芬你好,你可以去下载模块,找工资表的模板
2023-03-21 21:41:09
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 杨娜 发表的提问:
老师每月做记账凭证时没有票据的凭证除计提工资结转收入和支出外还有那些凭证
你好 比如你的固定资产折旧 无形资产摊销、附加税的计提、印花税的计提、企业所得税的计提 这些都是自己做一个计提明细表做附件就行
83楼
2023-03-21 20:56:59
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杨娜:回复meizi老师 除了计提的和折旧的就没有其他无票据的凭证了对吧老师!
2023-03-21 21:27:47
meizi老师:回复杨娜你好 嗯是的 计提这样的 只需要附一个明细表就行
2023-03-21 21:42:38
杨娜:回复meizi老师 好的,谢谢老师
2023-03-21 21:55:07
meizi老师:回复杨娜嗯 不客气 满意请给予评价
2023-03-21 22:16:00
宸宸老师
职称:注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ Andlo 发表的提问:
计提工资可以月初计提15号发放还是上月末计提次月15号发放比较好,记账凭证的日期
您好,上月末计提,也就是当月计提 次月发放
84楼
2023-03-22 20:15:11
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李爱文老师
职称:会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 晓红 发表的提问:
收到这张工资发放表该如何记账,之前没有计提工资。我刚来公司之前他们都没有做记账凭证。
直接本月发放,本月计入工资费用
85楼
2023-03-22 20:37:05
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晓红:回复李爱文老师 这比该如何记,谢谢!详细点!感谢了
2023-03-22 21:12:19
李爱文老师:回复晓红一、发放工资 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——代扣个人社保 贷:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款 二、结转工资费用 借:管理费用——工资 (管理人员) 借:销售费用——工资 (销售人员) 借:生产成本——直接人工 (车间工人) 借:制造费用——工资 (车间管理人员) 贷:应付职工薪酬——工资
2023-03-22 21:22:35
王晶老师
职称:注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ Merry 发表的提问:
装订记账凭证时,为何会计事务所不装订资产负债表和利润表?
你好,一般是要装订的呢,有的地方可能省了
86楼
2023-03-22 20:53:59
全部回复
Merry:回复王晶老师 是因为报税时,不报资产负债表和利润表。企业汇算清缴时,再清缴吗?
2023-03-22 21:15:58
王晶老师:回复Merry不是的呢,平时也要报财务报表的呢
2023-03-22 21:41:28
Merry:回复王晶老师
2023-03-22 21:56:35
王晶老师:回复Merry嗯嗯嗯嗯额,好的呢
2023-03-22 22:23:08
益馨
职称:高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问:
老师,会计的工作流程我是这么理解的 ,你帮我看看对不对,根据出纳提供的原始凭证进行审核后填记账凭证,然后月底根据记账凭证写T字账,根据T字账登记总账,出报表
根据记账凭证编制科目汇总表
87楼
2023-03-27 20:24:42
全部回复
益馨:回复睫毛弯弯根据记账凭证编制科目汇总表
2023-03-27 21:11:56
赵老师
职称:中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 安安嘛嘛 发表的提问:
老师,月末用 用友软件做记账转账凭证,这些转账凭证包含哪些呢?比如计提工资,请问还有哪些呢?谢谢!
计提工资,计提折旧,待摊费用摊销,领料分配,制造费用结转,生产成本结转,销售成本结转,期未损益结转。
88楼
2023-03-27 20:32:38
全部回复
萱萱老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问:
登记日记账根据记账凭证登记,记账凭证是会计给的,还是出纳做的
记账凭证是会计给的
89楼
2023-03-27 20:59:50
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晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问:
老师,出纳登记现金日记账的日期是会计凭证上的日期,这里的会计凭证是指会计做的记账凭证还是出纳自己编的收付款凭证,每次会计编完凭证都要告诉出纳应该编制收付款凭证并登记日记账吗? 具体程序是怎样的?
你好!你们用的什么凭证,一般是凭证上所写的日期
90楼
2023-03-27 21:17:59
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