赵英老师：回复林飞先选择一级科目，再新增二级科目，会出来分别的明细。

林飞：回复赵英老师 是在科目代码输入一级科目2241,助记码输2241.1可以吗

林飞：回复赵英老师 我这样输入显示不能改变科目级别成改变上级科目，老师怎样外

赵英老师：回复林飞选择一级科目，然后新增2241.01，再输入明细。

林飞：回复赵英老师 老师：我是改2241.15,明细2241.01为2241一级科目 ，明细科目2241.01不成功，显示不能改变一级科目。账单上二级科目不显示，2241.15改变不到2241

赵英老师：回复林飞那你就在2241.01下设置明细，如2241.01.01

zzZ-向日葵：回复许老师 用百分比结算的话，月底要进行结转吗？分录是怎样呢。

许老师：回复zzZ-向日葵月底结转 一样的分录呀 只是 主营业务成本/主营业务收入 按比例 计算的

smile?：回复小小霞老师 但老师 我的工程结算最后一定会大于工程施工--合同成本 的，因为做项目一定是想着赚钱，

小小霞老师：回复smile?嗯，这个要具体情况分析，不是每个项目都赚钱。 工程结算属于资产类科目。核算企业（建造承包商）根据建造合同约定向业主办理结算的累计金额。 本科目应当按照建造合同进行明细核算。 企业向业主办理工程价款结算时，按应结算的金额，借记“应收账款“等科目，贷记本科目。 合同完工时，将本科目余额与相关工程施工合同的“工程施工”科目对冲，借记本科目，贷记“工程施工”科目。本科目期末贷方余额，反映企业尚未完工建造合同已办理结算的累计金额。

smile?：回复小小霞老师 老师怎么有的回答说工程结算是成本科目，你这边说是资 产科目，工程结算到底是什么科目，我现在在建账，科目中没有工程结算，自已还要去加，弄的都不清楚怎么加了

小小霞老师：回复smile?抱歉上面是我说错了，属于“成本类”科目。如果“工程施工”科目余额大于“工程结算”科目余额，计入资产负债表的“存货”项目；如果“工程施工”科目余额小于“工程结算”科目余额，计入资产负债表的“预收账款”项目。

smile?：回复小小霞老师 老师你这个截图上是工程结算收入，是5开头的是损益类了，那工程结算科目是什么类型你还是没和我说清楚呀

小小霞老师：回复smile?好的，你参考一下截图，是成本类

香草咖啡：回复小锁老师 在未分配利润期末数反应？

小锁老师：回复香草咖啡以前年度是在期初数中

香草咖啡：回复小锁老师 以前年度在期初中反应，但是资产负债表中资产总额不相等。

小锁老师：回复香草咖啡因为你还要动其他科目啊，你之前分录咋做的，以前年度损益调整另外一个方向是啥？

香草咖啡：回复小锁老师 借：以前 贷：应交税费 结转时：借：未分配 贷：以前

小锁老师：回复香草咖啡那就动应交税费了

lanse：回复陈诗晗老师 计入营业在支出？

陈诗晗老师：回复lanse如果是意外损失，计入营业外支出。如果是经营问题，计入管理费用