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会计分录能用蓝字填写吗
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 夏栀 发表的提问：
第四题的会计分录能写下吗
1借其他权益工具投资-成本8880 应收股利120 贷银行存款9000
226楼
2023-06-26 17:59:59
全部回复
暖暖老师：回复夏栀2.借银行存款120 贷应收股利120
2023-06-26 18:46:04
暖暖老师：回复夏栀3.借其他综合收益600 贷其他权益工具投资-公允价值变动600
2023-06-26 19:04:33
暖暖老师：回复夏栀4借其他综合收益600 贷其他权益工具投资-公允价值变动600
2023-06-26 19:24:24
暖暖老师：回复夏栀5借资产减值损失4200 贷其他综合收益4200
2023-06-26 19:36:03
暖暖老师：回复夏栀借其他权益工具投资-公允价值变动2400 贷其他综合收益2400
2023-06-26 20:02:12
阎老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.99w
引用 @ 安静的导师 发表的提问：
能看下会计分录如何写得吗
你好，你的问题不完整，请重新发起提问，详细描述问题，以便老师回答。
227楼
2023-06-27 17:16:58
全部回复
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 夏栀 发表的提问：
第二题的会计分录能写下吗
1借交易性金融资产-成本800000 投资收益4000 贷银行存款804000
228楼
2023-06-27 17:32:35
全部回复
暖暖老师：回复夏栀2借应收股利20000 贷投资收益20000
2023-06-27 17:52:13
暖暖老师：回复夏栀3.借交易性金融资产-成本900000 应收股利20000 投资收益60000 贷银行存款926000
2023-06-27 18:13:40
暖暖老师：回复夏栀4.借银行存款20000 贷应收股利20000
2023-06-27 18:40:26
暖暖老师：回复夏栀5.借公允价值变动损益60000 贷交易性金融资产-公允价值变动60000
2023-06-27 18:58:13
暖暖老师：回复夏栀6借银行存款1040000 交易性金融资产-公允价值变动36000 贷交易性金融资产-成本1020000 投资收益56000
2023-06-27 19:24:17
暖暖老师：回复夏栀7借交易性金融资产-公允价值变动6400 贷公允价值变动损益6400
2023-06-27 19:48:12
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 科 发表的提问：
填写开具红字增值税专用发票信息表中销售方下方对应蓝字专用发票代码和号码是填写需要冲红那张错误的发票还是另开的对的那张发票呢？
写需要冲红那张错误的发票 之前错误那个蓝字发票
229楼
2023-06-27 17:59:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Ae…柠檬 发表的提问：
跨月修改是不是先红字之前月份那笔错分录，再蓝字对的分录呢？
你好，是的
230楼
2023-06-28 16:52:41
全部回复
Ae…柠檬：回复邹老师 我4月全部改成记字来记账不影响吧，之前都是收付转的
2023-06-28 17:07:30
邹老师：回复Ae…柠檬你好，不影响的
2023-06-28 17:34:39
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ vavl 发表的提问：
请问 记账凭证更正时，如果是当年的用红字填写个一样的 注销 然后用蓝色填制一张正确的。以前年度的，用蓝色填制一张更正的记账凭证，意思是需要填制一张正确的，还是填制一张修改错误的凭证（比如只填写金额增或减的部分，或者科目的变更）？直接填制一张更正的，不需要红字注销错误的？
填制一张修改错误的凭证（比如只填写金额增或减的部分，或者科目的变更 这个意思，这个图片这个意思是 直接填制一张更正的，不需要红字注销错误的？
231楼
2023-06-28 17:02:42
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maize老师：回复vavl这个图片这个意思是 直接填制一张更正的，不需要红字注销错误的
2023-06-28 17:14:04
vavl：回复maize老师 请问怎么填制更正的呢？比如去年的一笔业务 应该是十元 记成了5元 那么今年发现后 直接再写一张记账凭证增加5元，去年的不用处理？也不用注销？
2023-06-28 17:32:05
maize老师：回复vavl是的，借xx 贷xx 补上5元，要是损益这个需要做借以前年度损益调整，贷其他应付款，
2023-06-28 17:50:50
vavl：回复maize老师 那如果是多了 或者科目错了呢？
2023-06-28 18:19:21
maize老师：回复vavl这个多是冲，借其他应付款，贷以前年度损益调整， 损益错误吗，那这个以前年度损益代替之前那个费用收入，做相反方向，之后冲掉，
2023-06-28 18:29:44
vavl：回复maize老师 老师 您看一下 我这个做的对么？举了2个例子 2020年发现的2019年记错的账。
2023-06-28 18:50:46
maize老师：回复vavl1，库存现金，和银行不能用负数，这个你换成往来这个资产这个比较好，这个案例，2 这个以前年度 损益调整不能直接对现金和银行，最后那个是不同往来不能这么做，只能冲掉用以前年度损益调整，
2023-06-28 19:05:30
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 从容的雪糕 发表的提问：
是写完一个会计分录做一个丁字账户还是所有题做完会计分录在做丁字账户
您好同学所有的都做完，再做丁字账户哈。
232楼
2023-06-28 17:30:08
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 1＋1=1 发表的提问：
我们公司收到发票已经抵扣，后来发票有问题，叫销售方开红字冲掉，重开蓝字发票，请问会计分录如何做
你好 认证后做转出 借成本费用 贷应交税费-应交增值税-进项税转出
233楼
2023-06-28 17:56:59
全部回复
1＋1=1：回复meizi老师 只是信息错了，金额都对的，可以把之前抵扣的用负数冲掉吗
2023-06-28 18:27:33
1＋1=1：回复meizi老师 按红字发票做视同退货处理，
2023-06-28 18:56:00
meizi老师：回复1＋1=1你好 不可以 需要做红字分录来操作
2023-06-28 19:08:47
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 迷路的老鼠 发表的提问：
收到厂家开来的蓝字负数折让发票，该怎么做分录啊？ 收到厂家开来的蓝字负数折让发票，该怎么做分录啊？
就是一张发票上有折扣项，对吧。就按折扣后的金额入账。借 原材料 贷：应付账款（均为折扣后的金额）
234楼
2023-07-02 18:17:48
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 小谢 发表的提问：
老师 有个问题请教 比如本月红冲10.02 本月蓝字10.01填写增值税报表怎么填
直接0申报就可以，0.01四舍五入差额可以不用填写，假设没有开别的发票话
235楼
2023-07-02 18:41:00
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ A唯美 送书大使 发表的提问：
前几个月收到一张劳务专票，已认证抵扣，但未付款，这个月我方已出蓝字专用发票，应如何做会计分录
对方已出红字发票
236楼
2023-07-02 19:09:26
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maize老师：回复A唯美 送书大使已出蓝字是啥情况，你开出发票吗？你收到劳务发票正常做就可以。没有付款做应付账款就可以。
2023-07-02 19:22:03
A唯美 送书大使：回复maize老师 劳务公司开给我劳务发票，我已经认证抵扣了，现在要把这张发票冲红，劳务公司已经开具红字发票了，我方是购买方，也开出蓝字发票
2023-07-02 19:44:29
maize老师：回复A唯美 送书大使你开蓝字发票干嘛，你开给谁蓝字发票？
2023-07-02 20:10:25
A唯美 送书大使：回复maize老师 给劳务公司开
2023-07-02 20:32:57
A唯美 送书大使：回复maize老师 出纳开出去，今天拿给我做账才知道
2023-07-02 20:50:36
maize老师：回复A唯美 送书大使意思是劳务公司给你们开发票，你们又给劳务公司开发票？这个到底谁提供服务一方？
2023-07-02 21:19:04
A唯美 送书大使：回复maize老师 蓝字发票不是购买方开的吗？红字发票是劳务公司开呀
2023-07-02 21:38:44
maize老师：回复A唯美 送书大使不是，之前蓝字是谁开红字发票就是谁开具，不能相互开具发票。
2023-07-02 22:02:49
A唯美 送书大使：回复maize老师 哦！那么这种应该怎么做账呢
2023-07-02 22:25:18
maize老师：回复A唯美 送书大使什么情况，你问的是开红字发票还是啥，开红字发票就科目不变数字是负数。
2023-07-02 22:35:38
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 云辰 发表的提问：
新会计准则计提水电会计分录能写给我吗
借 制造费用 贷 应付账款（计提都是月末计提，就能知道用了多少度电，多少吨水。根据实际使用数乘以单价来计提总额。）
237楼
2023-07-02 19:24:36
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 奋斗的外套 发表的提问：
12月已经认证抵扣了价税合计8万元的发票，2019年1月发现发票数量错了，我公司申请了红字发票8万元，已经收到红字发票8万元，跟重新开具的蓝字发票8万元，公司1月无收入，请问一下老师红字8万元的发票跟蓝字8万元的发票怎样写会计分录？账务怎样处理？
您好，红字8万元的发票，借：库存商品等科目，负数8万元减去增值税，应交税费-应交增值税-进项，负数增值税部分，贷：应付账款，负数8万元。蓝字8万元的发票，借：库存商品等科目，8万元减去增值税，应交税费-应交增值税-进项，增值税部分，贷：应付账款，8万元。
238楼
2023-07-02 19:50:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ ﹏淺\逝〃～ 发表的提问：
老师，增值税负数发票开具时，填写好红字信息表后上传显示金额和税额大于蓝字发票，什么原因，上传过一次被退回，原因是销售方与蓝字销售方不符，然后再重新提交就会显示金额和税额大于蓝字发票，上传不了
退回来之后你把它删除再试下
239楼
2023-07-03 17:25:32
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﹏淺\逝〃～：回复郭老师 直接信息表查询然后删除信息表吗？
2023-07-03 17:48:35
郭老师：回复﹏淺\逝〃～是的，没有审核通过的自己作废
2023-07-03 18:03:12
﹏淺\逝〃～：回复郭老师 自己删除后还是能下载到退回信息，然后重新填信息表，提示，上传金额大于蓝字发票金额
2023-07-03 18:13:31
郭老师：回复﹏淺\逝〃～你不是多开了一个，删除一个，留着一个就可以
2023-07-03 18:25:52
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 范儿 发表的提问：
老师我不会开红字发票冲销，能不能先开正确的蓝字发票，客户等着呢
你好，很简单的，把蓝字发票照着做一张，然后做一张一摸一样的红字，重新开一张正确的蓝字发票
240楼
2023-07-03 17:31:31
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