玉米粒：回复bamboo老师 我们是修理厂专门拖事故车用的

bamboo老师：回复玉米粒那您拖车的折旧费用计入的什么会计科目

玉米粒：回复bamboo老师 这个我才接手的，目前没有看到他们有折旧拖车费用，或许已经折旧完了吧

bamboo老师：回复玉米粒那您单位有制造费用科目么

玉米粒：回复bamboo老师 没有

bamboo老师：回复玉米粒那您单位成本用什么科目 生产成本？劳务成本？

玉米粒：回复bamboo老师 劳务成本

bamboo老师：回复玉米粒那您拖车加油的费用 也可以对应计入劳务成本 拖车是为修理服务的

淡然：回复庄老师 老师，我直接计入工程施工~间接费用可以吗

庄老师：回复淡然你好，实务中也可以这样处理的，

淡然：回复庄老师 井盖费计入工程施工三级科目，设什么名称合适？

庄老师：回复淡然你好，可以计入物料费科目

李老师：回复爱笑的流沙银行的钱大于公司账面上的钱 要找出原因 具体差异在哪里 然后调整银行存款科目

言岩老师：回复走出姿态你好。可以再发个截图吗

朝花夕拾：回复玲老师 工资要不要计提？计提的话怎么做账

玲老师：回复朝花夕拾;，1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

朝花夕拾：回复玲老师 支付本公司演员工资做各种费用是啥科目

玲老师：回复朝花夕拾你好，记劳务 成本科目

朝花夕拾：回复玲老师 劳务成本是不是主营业务成本

玲老师：回复朝花夕拾不是 期末这样做 借主营业务成本贷劳务 成本 这个科目和生产成本一个意思

朝花夕拾：回复玲老师 演员工资做借主营业务成本—工资贷银行存款可以吗？

玲老师：回复朝花夕拾直接记也可以 就是不规范 准则 规定是我发你的做法

朝花夕拾：回复玲老师 谢谢老师

朝花夕拾：回复玲老师 借生产成本—工资贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行存款期末结转到主营业务成本这样做是吗老师

玲老师：回复朝花夕拾借劳务 成本（生产成本是工业企业用的科目,服务业用劳务成本这个科目)—工资贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷银行存款期末结转到主营业务成本

帅气的日记本：回复小云老师 但是他只给我们提供百分之二十的成本票

帅气的日记本：回复小云老师 这种我们账务怎样处理呢

小云老师：回复帅气的日记本那你们没有成品票不能税前扣除，但是不影响你做账

帅气的日记本：回复小云老师 老师，我的意思是钻机老板给我二十万的发票，但是我要转给他九十万，这笔账务应该怎样处理才能把账做平

小云老师：回复帅气的日记本我前面就是在告诉你不影响你做账啊，你还是做成本90万，只是不能税前扣除，纳税调增

帅气的日记本：回复小云老师 麻烦问下那我要怎么做呢，造工资表吗

帅气的日记本：回复小云老师 我的成本票完全不够个嘛

小云老师：回复帅气的日记本借：成本90 贷：银行存款90 汇算清缴时你再纳税调增70

粗犷的砖头：回复林老师 管理费用对应的明细科目是什么

林老师：回复粗犷的砖头管理费

晓晓：回复邹老师 刚才有个老师告诉我物流公司没有销售费用哦，你能够把那些进成本那些进费用说的详细些吗

邹老师：回复晓晓你好，有销售费用的 成本是成本，费用是费用 成本主要有油费，过路费，车辆折旧，人员工资，保险费等等

晓晓：回复邹老师 那销售运费提成是管理费用还是销售费用

邹老师：回复晓晓你好，计入销售费用

覃志燕：回复文老师 嗯嗯，太谢谢老师啦！

文老师：回复覃志燕不客气，这是我们的职责所在