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支付货款如何做会计分录
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郑老师
职称：初级
5.00
解题: 0.06w
引用 @ Jerry 发表的提问：
销售产品，已给对方开了普票。对方只支付了一部分货款。如何做分录？
你好：借：应收账款 现金或银行存款 贷：主营业务收主 应交税金--应交增值税销项税
256楼
2023-07-10 17:20:27
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 147 发表的提问：
如果开出转账支票偿付A公司货款1000元会计分录怎么做？记账凭证怎么做？
同学 你好 借：应付账款——A公司 贷：银行存款
257楼
2023-07-10 17:29:50
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 秋 发表的提问：
房地产企业支付的土地使用税如何做会计分录
一、借：税金及附加 贷：应交税费——应交土地使用税 二、支付时 借：应交税费——应交土地使用税 贷：银行存款
258楼
2023-07-10 17:35:59
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秋：回复李爱文老师 老师 不能计入开发成本吗
2023-07-10 17:51:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 阳光 发表的提问：
是进口企业，支付代理报关费要如何做会计分录
借；管理费用 贷；银行存款等科目
259楼
2023-07-11 16:22:28
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 刻苦的眼神 发表的提问：
先支付费用类款项，后收到专票，会计分录如何？如果不是在同月取得专票，又如何？如果取得的是普票，会计分录如何？根据银行回单做外账，是否可以，做账是否得计提，如发工资
你好 ；    1.  先支付  如果是当期的费用 ； 你  用不含税去做费用 处理   ； 借  管理费用等 ； 其他应收款-进项税    贷银行存款    ；收到专票  借 进项税贷其他应收款-进项税       2.  普票直接做 ：借管理费用等贷银行存款 ；  到时发票直接收到附凭证后面去     3. 一般是先计提工资在当月； 在发放的时候 做发放分录处理  
260楼
2023-07-11 16:50:00
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 迪恩 发表的提问：
代A公司付款给B公司，会计分录如何做
你好，代付的分录是 借 其他应收款 贷银行存款 以后收回的时候 借 银行存款 贷其他应收款
261楼
2023-07-11 16:57:45
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 钱生生 发表的提问：
支付货款，发票也已经收到，怎么做会计分录啊
您好 借：原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款
262楼
2023-07-11 17:07:44
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钱生生：回复bamboo老师 我们直接销售了，是不是借:库存商品了？
2023-07-11 17:20:13
bamboo老师：回复钱生生直接销售购入的 那计入库存商品科目
2023-07-11 17:40:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 优雅的吐司 发表的提问：
采购原材料，货款200万，结算方式:供方发货后，需方以银汉承兑汇票结算100万，余款在信用期限内支付。请问如何做会计分录。
你好 借；原材料 200万，贷；应付票据 100万，应付账款100万
263楼
2023-07-11 17:36:00
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ ， 发表的提问：
支付劳务费如何写会计分录
你好，借成本费用相关科目贷银存
264楼
2023-07-12 16:55:48
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 迈着猫步的阳光 发表的提问：
对方支付货款时的手续费怎么做会计分录，附件中的会计分录是否正确？
你好 借方银行 财务费用 贷方应收账款
265楼
2023-07-12 17:24:33
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小宝老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 2w
引用 @ 肖佳 发表的提问：
老师 公司从供应单位进货 货款暂没付 发票暂未收到 分录如何做 后来货款依然没付 发票倒是收到了 如何做分录 谢谢
你好， 货款暂没付 发票暂未收到 不做任何处理 货、 发票到了 借：库存商品 应交税费应交增值税进项税 贷：应付账款
266楼
2023-07-12 17:44:58
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肖佳：回复小宝老师 老师 像货款没付 发票也没收到 还有别的分录处理吗
2023-07-12 18:05:21
小宝老师：回复肖佳你好，假如货物到了，货款没付 发票也没收到 需要暂估入库 借：库存商品 贷：应付暂估 发票来了 在冲销上面的分录，再按照发票入账
2023-07-12 18:29:21
肖佳：回复小宝老师 老师 可否把分录写全呢 我是小白
2023-07-12 18:52:23
小宝老师：回复肖佳你好，假如货物到了，货款没付 发票也没收到 需要暂估入库 借：库存商品10 贷：应付暂估10 发票到了 借：库存商品-10 贷：应付暂估-10 借：库存商品10 应交税费应交增值税进项税13 贷：应付账款113
2023-07-12 19:06:42
肖佳：回复小宝老师 这样吧 老师 我这么问下 老师 公司从供应单位进货 货款暂没付 请问对方没开具发票和对方开具发票的分录分别怎么坐呢 谢谢
2023-07-12 19:35:06
小宝老师：回复肖佳这样的不用作任何处理呀
2023-07-12 19:53:38
肖佳：回复小宝老师 你好，学员，开发票 借原材料 应交税费应交增值税 贷应付账款 没开发票的 借原材料 应交税费应交增值税 贷应付账款-暂估 这个是同样的问题另外老师的回复哦
2023-07-12 20:20:23
小宝老师：回复肖佳你的货物没有收到是不用暂估的呀，货物收到发票没到才需要暂估啊
2023-07-12 20:48:32
肖佳：回复小宝老师 老师就刚才问题 我材料已收到 怎么处理呢
2023-07-12 21:15:27
小宝老师：回复肖佳你好，假如货物到了，货款没付 发票也没收到 需要暂估入库 借：库存商品10 贷：应付暂估10 你要不先看下那全套分录理解下
2023-07-12 21:36:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.97w
引用 @ 上善若水 发表的提问：
老师好；货到已入库专票未到，款项已支付，分录？ 发票到了分录?假如不用暂估如何做账？
借预付账款对方企业贷银行存款， 借库存商品贷应付账款暂估。
267楼
2023-07-16 19:02:15
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郭老师：回复上善若水对发票到了借应付账款暂估贷库存商品 借库存商品应交税费应交增值税进项贷预付账款
2023-07-16 19:32:45
郭老师：回复上善若水不用暂估的话，借预付账款贷银行存款 发票到了 借库存商品应交税费应交增值税进项贷预付
2023-07-16 19:51:00
上善若水：回复郭老师 老师，开始借 预付账款 贷 银行 ；发票到了咋又成了应付账款了呢？
2023-07-16 20:11:18
郭老师：回复上善若水你好，暂估的时候用的是应付账款暂估，你看清楚了吗？
2023-07-16 20:37:07
郭老师：回复上善若水不得红冲了这个蛋菇。
2023-07-16 20:56:04
郭老师：回复上善若水发票到了，你得红冲了这个暂估 我做应付账款暂估是为了体现发票没有到的。
2023-07-16 21:23:07
上善若水：回复郭老师 开始借 预付  贷银行，发票到了就应该是借 库存商品，贷 应付账款么？ 有点掉坑了的感觉！
2023-07-16 21:43:09
郭老师：回复上善若水不用暂估的话，借预付账款贷银行存款 发票到了 借库存商品应交税费应交增值税进项贷预付已读 2022-07-15 16:56 那个是应付帐款
2023-07-16 22:13:04
上善若水：回复郭老师 好的，理解不了就按版本来！谢谢老师
2023-07-16 22:42:05
郭老师：回复上善若水不用客气，工作愉快
2023-07-16 22:54:24
林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
上月销售货物这月发生退货,货款未收,涉及税,如何做会计分录
红冲上月 分录
268楼
2023-07-16 19:23:15
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ 紧张的饼干 发表的提问：
一笔工程款先申请到零余额账户，然后由财政直接支付，申请和支付的会计分录如何做？
您好，申请时，借：零余额账户用款额度 ，贷：财政拨款收入，支付时，借：预付账款，贷：零余额账户用款额度 。
269楼
2023-07-16 19:29:59
全部回复
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 柠檬 发表的提问：
事业单位直接支付额度年底注销了，如何做会计分录？下年年初恢复了额度又如何做分录？
年底注销借：财政应返还额度 贷：零余额账户用款额度。下年初回复借：零余额账户用款额度 贷：财政应返还额度。
270楼
2023-07-17 17:09:43
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柠檬：回复姜老师 我问的是直接支付，不是授权支付？和零余额根本没有关系！
2023-07-17 17:36:21
姜老师：回复柠檬财政直接支付年末借：财政应返还额度-财政直接支付 贷：财政补助收入。下年初直接支付借：业务活动费用 贷：财政应返还额度-财政直接支付 。预算会计借：事业支出 贷：资金结存。不好意思看错了。
2023-07-17 17:49:20
柠檬：回复姜老师 也就是说下年初恢复额度的那个时点是不做处理，发生业务时，才做分录，对吗？
2023-07-17 18:03:23
姜老师：回复柠檬是的，发生业务再做账务处理。
2023-07-17 18:20:24
柠檬：回复姜老师 好的，谢谢
2023-07-17 18:46:52
姜老师：回复柠檬不客气。很高兴能帮助到你。
2023-07-17 19:14:19
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