馨儿：回复陈诗晗老师 老师，我这笔649.99元是虚数，什么都没有的，17年12月份成立的新公司的时候，没有发生业务的（银行跟现金都没有任何变动），只是在18年报17年汇算清缴的时候，多报了这个数据，能否这么做分录调整即---借费用649.99，贷以前年度损益调整649.99

陈诗晗老师：回复馨儿你当时这分录虚增加是如何做的，现在做相反分录处理

馨儿：回复陈诗晗老师 17年没有分录，都没有这笔业务

陈诗晗老师：回复馨儿没分录，那你这个是体现在哪里的

馨儿：回复陈诗晗老师 17年的年报里面

馨儿：回复陈诗晗老师 就相当于我年报报表多做亏损649.99元，这个费用却没有发生

陈诗晗老师：回复馨儿那你不用调整的啊 你之前都没入账，你现在账上怎么调整呢

Livia：回复郭老师 不是啊，这是要新户先要财务会计制度备案要选的，要不然报不税啊，

郭老师：回复Livia我知道 你选择准则，不要选择制度。

Livia：回复郭老师 那就是说选择小企业会计准则啦

郭老师：回复Livia是的选择，小企业会计准则。

雪梅：回复紫藤老师 主要靠学费收入，因为是民办就没有把收上来的学费打入财政在拨付下来，财政只是按学生人头每生好多元一年拨付公用经费给我校。刚开始做这块不懂，就采用的中小学会计制度做账，（中小学会计制度就是事业单位的会计制度），现在老总要求做成民间非盈利单位会计制度，我想知道做事业单位会计制度会对我学校有什么坏处？

紫藤老师：回复雪梅事业单位会计制度要做预算会计和财务会计，比较复杂一些

雪梅：回复紫藤老师 老师：民间非营利会计制度做固定资产会计分录时 怎么做分录呢？每月需要折旧吗？好多金额内入固定资产？

紫藤老师：回复雪梅如果固定资产金额不大的，可以计入费用

雪梅：回复紫藤老师 几千、一万多的算金额大吗？

紫藤老师：回复雪梅几千、一万多的也可以入费用

豆豆0302：回复汪晨老师 我们出纳一直保留现金有两万左右，有问题没？

汪晨老师：回复豆豆0302你好，这是不合规的，建议存入银行。

天上人间：回复笑笑老师 会计要素是对会计对象进行的分类，为会计核算提供了类别指标。这个说法对吗？

笑笑老师：回复天上人间您好，这个说法是正确的

三宝老师：回复天天向上不用调整 因为采购是属于进销存模块的!!财务是另一个模块的!!!你在存货核销那里结账以后,采购管理就会到下一个会计期间了!而财务处理的会计期间不会变 !!!你做了账务处理的期末结账后,账务处理 工资管理 固定资产 报表与分析模块的会计期间才会转到下一个会计期间的!!出纳的要扎帐后才可以转到下一个会计期间 一般来说采购管理主要以月度为节点，就是我们常说的自然月，1号到30号，或者31号，为1个月，而财务处理的会计期间不一样，根据每个公司的制度，一般为上个月的23号到下个月的23号。因为财务要扎帐，不可能到30号才做账务处理，所以会计周期并不是自然月! 采购管理只是一个模块,要同步的话,一定要将所有模块都结账之后,最后才将总账模块结账,这样就会同步.

장 신 영：回复阳老师 老师，我说的是CMA。。。。。。。。

阳老师：回复장 신 영你好，我以为你说的是MACC，从长远的发展趋势讲，管理会计的含金量优势要好一些

迈着猫步的阳光：回复吴月柳 金额不是很大，想计入费用里面，这个分录正确吗？借:原材料，管理费用 贷：应付账款

吴月柳：回复迈着猫步的阳光对的