迷糊?：回复玲老师 进项税和销项税在填报表时抵消了，但在账上的两个余额还是挂在那，要做什么分录把他们消掉吗？

玲老师：回复迷糊?结转销项税额、进项税额 结转进项时 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额 结转销项时 借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 结转进项税转出时 借:应交税费一应交增值税一 进项税额转出 贷:应交税费-一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款 你好 为了方便其他同学查看同类的问题 不同的问题请您重新发起提问 老师再接手回你。

随遇而安：回复小洪老师 您说的是什么软件用的多？用友软件还是快帐软件？

小洪老师：回复随遇而安你好，都会用到一些，用友软件用到多一些，因为i这个做账比较规范一些，电算化在很多行业用的还是很多的

随遇而安：回复小洪老师 新手会计大概什么时候可以完全学会？在哪有买？大概多少钱？

小洪老师：回复随遇而安你好，学堂里面有这个课程的，你可以问你之前的那位报名老师。

好好学习，天天向上：回复邹老师 什么时候取消的，这个证本身是干嘛用的

邹老师：回复好好学习，天天向上你好 主要是用来考取从业资格证的

好好学习，天天向上：回复邹老师 等于说从业取消了，这个证也没有了是吗

邹老师：回复好好学习，天天向上你好，是的，没有这个证书 了的

无情的棉花糖：回复玲老师 这两个题可以帮我看看吗？

玲老师：回复无情的棉花糖你是哪一方的会计？

无情的棉花糖：回复玲老师 ？我大一学生。。。。

无情的棉花糖：回复玲老师 财务会计

玲老师：回复无情的棉花糖借银行存款贷，主营业务收入应交税费，

玲老师：回复无情的棉花糖借主营业务成本贷库存商品

玲老师：回复无情的棉花糖退货时，银行存款负数代主营业务收入负数应交税费负数

玲老师：回复无情的棉花糖借库存商品贷主营业务成本

无情的棉花糖：回复玲老师 老师，这跟平时做的分录也没什么区别啊

无情的棉花糖：回复玲老师 那个负数是用红色笔写吗？

玲老师：回复无情的棉花糖你好，是的 负数 就是红字的意思 ， 没有什么区别 都是写分录 做凭证

无情的棉花糖：回复玲老师 好 谢谢老师哈

玲老师：回复无情的棉花糖不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

无情的棉花糖：回复玲老师 这样做对么

玲老师：回复无情的棉花糖你第二个分录主营业务收入改成主营业务成本就对了

林MM：回复晓海老师 学习群的技术在可以找到

晓海老师：回复林MM你好！加入学堂时有qq群吧，里面就有技术