王小朋友你是否有很多问号？：回复慧老师 一次性买断 不是股份制的也可以记长期股权投资吗？

王小朋友你是否有很多问号？：回复慧老师 而且是现金支付 也记银行存款吗？

慧老师：回复王小朋友你是否有很多问号？现金支付就计入库存现金，那是什么公司

王小朋友你是否有很多问号？：回复慧老师 是社会团体性质的单位

慧老师：回复王小朋友你是否有很多问号？你好，非营利性单位，是吗

王小朋友你是否有很多问号？：回复慧老师 是的 非盈利单位

慧老师：回复王小朋友你是否有很多问号？你好，可以计入长投的

王小朋友你是否有很多问号？：回复慧老师 长期投入？

慧老师：回复王小朋友你是否有很多问号？长期股权投资，只能计入这个科目

王小朋友你是否有很多问号？：回复慧老师 哦哦 好的 谢谢

慧老师：回复王小朋友你是否有很多问号？不客气，方便给个好评

王小朋友你是否有很多问号？：回复慧老师 好的 没问题

慧老师：回复王小朋友你是否有很多问号？非常感谢非常感谢

知性的季节：回复钟存老师 二级科目应该计什么…是车间的费用

钟存老师：回复知性的季节车间的费用也是非生产直接相关的 计入管理费用-办公费

改变不了别人那就改变自己：回复王晶老师 是应收10025元，实收10000元，客户抹了25元，不给了

改变不了别人那就改变自己：回复王晶老师 这25元怎么做会计分录

王晶老师：回复改变不了别人那就改变自己哦哦，那座现金里面嘛，外账只能入现金，25

改变不了别人那就改变自己：回复王晶老师 这个咱们没有收到钱啊

王晶老师：回复改变不了别人那就改变自己外账是不能看这个的，看发票

洁丽：回复邹老师 借：库存现金 5000 贷：会计科目应该是什么

邹老师：回复洁丽实收资本，其他应付款等科目

洁丽：回复邹老师 公司投入的启用资金应该如何记账，出纳的启用现金应怎么记

邹老师：回复洁丽借；库存现金 贷；实收资本

全：回复谭佳丽 单位财务报销汇总签单应该是经办人或者出纳填写，会计/财务科长在财务审签审核，会计不应该在汇总签单经办人处签字吧？？？

谭佳丽：回复全需不需要会计签字这要看公司财务制度如何制订了，由谁审核由谁签字，属于公司内部控制制度的范畴，由公司自行决定，会计制度或相关准则没有这方面的强制规定。

来了夏洛特烦恼：回复立红老师 有别的办法了吗？

立红老师：回复来了夏洛特烦恼同学你好，是没有的呢；

maize老师：回复一米?快楽做溢余 这个是做营业外收入，

maize老师：回复一米?快楽1、现金盘盈         批准前：   借：库存现金              贷：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢       批准后：（1）属于支付给有关人员或单位的              借：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢             贷：其他应付款                    （2）未查明原因的           借：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢           贷：营业外收入 2、现金盘亏         批准前：   借：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢              贷：库存现金        批准后：（1）应由责任人赔偿或保险公司赔偿的                 借： 其他应收款                贷：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢                       （2）未查明原因的                   借： 管理费用               贷：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢

maize老师：回复一米?快楽没有跨年是这么做，跨年这个损益科目换成以前年度损益调整

maize老师：回复一米?快楽需要12月盘点这个才对，

一米?快楽：回复maize老师 12月已经结账了，只能在2050年做了

一米?快楽：回复maize老师 2020年

maize老师：回复一米?快楽借：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢 贷：以前年度损益调整，借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润

一米?快楽：回复maize老师 那我现在是，现金盘盈 批准前： 借：库存现金 贷：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢 借：待处理财产损溢——待处理流动资产损溢 贷：营业外收入

一米?快楽：回复maize老师 是这样吗？老师

maize老师：回复一米?快楽你这个跨年了，那你这样做，盘点表上面写2020年1月盘点，

一米?快楽：回复maize老师 明白了，谢谢你

maize老师：回复一米?快楽不能写是2019年盘点的

一米?快楽：回复maize老师 以前年度损益是属于哪个科目啊？

一米?快楽：回复maize老师 老师我没有盘点表的，因为出纳会计都是我，以前是代理做账，所以导致现在这样，我就想调成和出纳一样金额

maize老师：回复一米?快楽你是不是用小准则，小准则没有这个，直接做利润分配未分配利润，

一米?快楽：回复maize老师 我是用小企业会计制度

maize老师：回复一米?快楽。。。。这个制度作废了，根据财会2011.17号文件这个制度作废了

一米?快楽：回复maize老师 啊………我是用金蝶作账的

maize老师：回复一米?快楽一般这样不一样一般是找老板借款做一笔，你可以去查下，估计是代账根据发票做时候报销库存现金是负数，这个一般是做一笔借款

一米?快楽：回复maize老师 我现在是出纳这里现金多了

maize老师：回复一米?快楽去查看那一笔少做，是不是给代账的单据不全，要不就直接转营业外收入下面

一米?快楽：回复maize老师 那老师，我是小规模核定征收的公司，我要用的哪套准则或者制度

一米?快楽：回复maize老师 那是直接在2020年做：借：库存 贷：营业外收入吗？？？

maize老师：回复一米?快楽小企业会计准则就可以这个

一米?快楽：回复maize老师 我2020年的账套还没开始，我还可以改，那我现在改成？制度还是准则？我想用营业外收入那个，简单点

maize老师：回复一米?快楽准则，这个是小企业会计准则，