爱哭泣的向日葵：回复meizi老师 那以什么依据入账呢，赎回要交税吗

meizi老师：回复爱哭泣的向日葵你好 需要交纳税费的 用你们取得收益的回单来做附件 你有收益才缴纳税费 。 没有收益亏损了不缴纳

爱哭泣的向日葵：回复meizi老师 那这个税费要怎么缴纳呢

meizi老师：回复爱哭泣的向日葵你好 理财 收益按6%缴纳增值税 附加税 企业所得税的

爱哭泣的向日葵：回复meizi老师 那是去税务局缴纳还是在月报表中填写呢

meizi老师：回复爱哭泣的向日葵你好 你自己申报报税来体现 不用去税务局

爱哭泣的向日葵：回复meizi老师 那要在哪个表里填写呢

meizi老师：回复爱哭泣的向日葵你好 销售一般纳税人在在6%服务里面填写。

爱哭泣的向日葵：回复meizi老师 那这要开发票吗

爱哭泣的向日葵：回复meizi老师 那这要开发票吗

meizi老师：回复爱哭泣的向日葵你好 你可以不用开票的

BBoom ????：回复邹老师 不是啊 就是交的增值税

BBoom ????：回复邹老师 是累积在一起开的票

邹老师：回复BBoom ????你好 借；应交税费——应交增值税 贷；银行存款

BBoom ????：回复邹老师 凭证后面就附这个完税证明 就可以了吗

邹老师：回复BBoom ????你好，需要附上 完税证明，银行扣款回单

BBoom ????：回复邹老师 回单找不到了喃？

邹老师：回复BBoom ????你好，那只能是根据 完税证明，银行对账单复印件（代替回单）做账了

BBoom ????：回复邹老师 这个吗

邹老师：回复BBoom ????你好，可以用这个，也可以用对账单复印件

BBoom ????：回复邹老师 城市维护建设税是增值税的5个 点吗

BBoom ????：回复邹老师 地税那个怎么做账喃

邹老师：回复BBoom ????你好，城建税=增值税*7%或5% 借；税金及附加 贷；应交税费 借；应交税费 贷银行存款

BBoom ????：回复邹老师 这两个分录要做两个凭证吗

邹老师：回复BBoom ????你好，这个是地税附加税计提，缴纳的分录

BBoom ????：回复邹老师 一个是计提 另一个是缴纳对吧

BBoom ????：回复邹老师 增值税不需要计提吗

邹老师：回复BBoom ????你好，是的 计提 借；税金及附加 贷；应交税费 缴纳 借；应交税费 贷银行存款

BBoom ????：回复邹老师 地税需要计提 那国税需要吗？

邹老师：回复BBoom ????你好，需要看是什么税款 增值税就不需要计提，所得税就需要计提的

BBoom ????：回复邹老师 应交税费后面没有明细科目吗

邹老师：回复BBoom ????你好，需要根据税种设置明细科目的，比如城建税，教育费附加等

BBoom ????：回复邹老师 应交税费后面喃

邹老师：回复BBoom ????你好，是的，在应交税后面增加二级明细 城建税，教育费附加，地方教育费附加

BBoom ????：回复邹老师 和上面的明细科目一样的吗

邹老师：回复BBoom ????你好，是的，是这样处理

尤晓洁：回复邹老师 这个要报哪些税呢

邹老师：回复尤晓洁你好，这个过程需要申报印花税 

尤晓洁：回复邹老师 那在转让过程中没有申报印花税，我在季度申报时可以申报吗

邹老师：回复尤晓洁你好，在转让过程中没有申报印花税，需要去补做申报才是的 

尤晓洁：回复邹老师 那这个补印花税怎么做会计分录呢

邹老师：回复尤晓洁你好 借：税金及附加—印花税    ，     贷：银行存款

尤晓洁：回复邹老师 好的，谢谢老师

邹老师：回复尤晓洁不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

皇室雕塑：回复小云老师 老师只有收到发票没有银行回单，只有一张发票

小云老师：回复皇室雕塑借：管理费用等 贷：其他应付款

皇室雕塑：回复小云老师 贷方应付账款可以吗

小云老师：回复皇室雕塑贷方应付账款可以

李文良：回复欧老师 计提管理费用-工资包含个税和社保吗

欧老师：回复李文良参考下面的分录： 计提工资的会计分录： 借：销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额 贷：应付职工薪酬/工资总额 发放工资时的会计分录： 借：应付职工薪酬/工资总额 贷：其他应收款---社会保险费（个人缴纳部份） 其他应收款---公积金（个人缴纳部份） 应交税费---应交个人所得税 银行存款 缴纳社保的会计分录： 借：销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额社保保险（企业缴纳） 销售费用/管理费用/职工薪酬/工资总额公积金（企业缴纳） 其他应收款---社会保险费（个人缴纳部份） 其他应收款---公积金（个人缴纳部份） 应交税费---应交个人所得税 贷：银行存款

李文良：回复欧老师 @欧老师:个人社保缴纳为什么不走其他应付款？求解释

诺卓：回复紫藤老师 不是从利润分配-未分配利润提取吗

紫藤老师：回复诺卓借：利润分配—-未分配利润（转作股本的股利） 贷：股本

胖嘟：回复紫藤老师 搞不清楚了，这个分录是在什么情况下的分录？什么情况下投资方不做分录呢？

紫藤老师：回复胖嘟就是发了股份，就有了股本

胖嘟：回复紫藤老师 那么公司增发股票怎么做会计分录呢？

紫藤老师：回复胖嘟借---长期股权投资 贷---股本 资本公积

胖嘟：回复紫藤老师 怎么理解这个会计分录？不明白

紫藤老师：回复胖嘟形成了股权投资，发了股份，就有了股本

胖嘟：回复紫藤老师 那和被投资方发放股票股利的分录有什么关系呢？

紫藤老师：回复胖嘟投资方发放股票股利从利润分配—转作股本的股利里面支出

胖嘟：回复紫藤老师 不明白意思

紫藤老师：回复胖嘟就是从利润分配中去发放股本

胖嘟：回复紫藤老师 被投资方发放股票股利不是不做跨级分录的吗？绕晕了

紫藤老师：回复胖嘟借：利润分配--转作股本(或资本)的普通股股利 贷：股本(或实收资本)