陈诗晗老师：回复现实的黑猫库存管理和存货系统实际都是同一类的。 库存包含了存货。

Wendy Li：回复李爱文老师 其他业务收入金额就是成本金额吗？ 销项增值税直接按照进项税金额来做，还是要提高一点？ 我们没有库存机制，可以 借：其他业务成本，贷：预付账款吗？

李爱文老师：回复Wendy Li一、可以平价销售 二、也是需要通过库存商品过一下。

Wendy Li：回复李爱文老师 好的，所以销项=进项没关系的是吧？ 就建一个会计科目“库存商品”，没有入库单出库单，可以的吗？

李爱文老师：回复Wendy Li一起入库一起出库就行了。

香草咖啡：回复朴老师 但是是4月录入的卡片 ，5月修改计提折旧不会有影响吧

朴老师：回复香草咖啡嗯 这个是有影响的哦

香草咖啡：回复朴老师 有什么影响老师

香草咖啡：回复朴老师 需要做调整吗.

朴老师：回复香草咖啡当月折旧额会有影响的

香草咖啡：回复朴老师 那需要怎么调整呀

朴老师：回复香草咖啡同学你好 这个调整没事，直接按照调整后的折旧就行了

那年夏天：回复何江何老师 只要我当月来了发票要报税上企业所得税吗

何江何老师：回复那年夏天是这样的，一般来说现在都是当月来发票当月可扣企业所得税的。

那年夏天：回复何江何老师 管理会计也具备做账的资格，是吧

何江何老师：回复那年夏天将来会更重要，否则没有人请你了，别人比你懂得多啊。

那年夏天：回复何江何老师 之前挂靠了一家公司，我们增值税上完以后，余款和我们的普通发票刚好持平，但他们还要让我们上全部进帐款的企业所得税，是怎么回事？

那年夏天：回复何江何老师 我的成本票已经全部够冲抵了呀， 怎么还要上企业所得税啊

何江何老师：回复那年夏天这个是他不规范的。没利润交啥税的。

那年夏天：回复何江何老师 是啊，我也觉得很奇怪，我们另外两个公司都是冲抵完成本，要有剩余部份才需要上企业所得税的

何江何老师：回复那年夏天所以有些时候，很多会计做的都不对的，你加油

青皮梨子：回复黄老师 那些资产是计入固定资产的，标准是什么

黄老师：回复青皮梨子筹建期间的固定资产成本计入固定资产，不能等筹建完成才计入固定资产。若在筹建期间固定资产达到预定可使用状态，依据会计准则规定计提折旧，若在筹建期间的折旧计入开办费。

紫藤老师：回复夏天企业分配工资  1.借：××费用（管理/销售等）  2.贷：应付职工薪酬——工资  二、计提社保（企业部分）  借：××费用（管理/销售等）  贷：应付职工薪酬——社保  三、次月发放工资时  1.借：应付职工薪酬——工资  2.贷：应付职工薪酬——社保（个人部分）  3.应交税费——应交个人所得税  4.库存现金／银行存款  四、上交杜保  1.借：应付职工薪酬——社保（企业部分+个人部分）  2.贷：库存现金/银行存款  五、上交个人所得税  1.借：应交税费——应交个人所得税  2.贷：银行存款

紫藤老师：回复夏天这个是整个社保 个税分录

夏天：回复紫藤老师 计管理费用 社保 贷库存现金

紫藤老师：回复夏天借 管理费用 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷 银行存款

夏天：回复紫藤老师 老师我的软件上没有应付职工薪酬，怎么办呢

紫藤老师：回复夏天你可以添加一个的