沿途：回复吴月柳 这个以后就是个人档案信息了吗 对以后考职称年限有影响吗 有工作单位填好还是？

吴月柳：回复沿途是的，为了职称那当然填好

斑比喵????：回复QQ老师 那您的意思转出未交增值税贷方就挂在那吗？

QQ老师：回复斑比喵????你好，是的，刘留底以后月份就可以了。

斑比喵????：回复QQ老师 这是我之前做增值税一直用的已交税金科目，为了调整改为转出未交增值税把已交做平了，所以以后每个月转出未交增值税都会有贷方余额

QQ老师：回复斑比喵????你好，你是一般纳税人还是小规模？

斑比喵????：回复QQ老师 一般

QQ老师：回复斑比喵????你好，年底的时候把应交税费应交增值税进项税销项税等科目明细账结转就可以。

斑比喵????：回复QQ老师 您能说具体点分录吗

QQ老师：回复斑比喵????“应交增值税”科目，每月的明细科目借贷方余额可不结平，但在年底必须要结平各明细科目。 结转进项税额： 借：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（进项） 结转销项税额： 借：应交税费——应交增值税（销项） 贷：应交税费——应交增值税——转出未交增值税 根据“应交税费——应交增值税——转出未交增值税”科目差值，转入“应交税费——未交增值税”科目借或贷。若“应交税费——未交增值税”科目借方有余额为有留抵的进项税；若贷方有余额，则为应交的税费。在下月缴纳时： 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款

斑比喵????：回复QQ老师 还有个问题，公司发生的费用支出，一个是我不知道怎么合理的该往哪个归类，比如是招待费，员工报销交通费，办公费等等，一年控制在多少范围内可以税前抵扣，比如老板装修找的发票问我怎么合理的入费用？您能明白我意思么

QQ老师：回复斑比喵????你好，这要根据你们的行业税负率来倒算。

斑比喵????：回复QQ老师 请问招待费是不能抵扣的么？

QQ老师：回复斑比喵????你好，招待费的进项税是不可以抵扣的。费用是按比例抵扣的。

斑比喵????：回复QQ老师 有时候付款金额小于票面金额，做账多出来的金额用什么科目

QQ老师：回复斑比喵????您好，按实付金额记录你们的费用。

斑比喵????：回复QQ老师 不是，是比如采购入库，借库存，进项，贷银行，但有时候付款金额会小于发票金额，多出来的金额用营业外收入可以吗

QQ老师：回复斑比喵????您好，可以计入营业外收入，但是这样会影响你们的企业所得税。

紫藤老师：回复依然黑白键编制会计报表，需要签字并盖章

俊逸的花瓣：回复暖暖老师 那银行对账单要一并盖事务所和公司的章一起邮寄给银行进行询证么

暖暖老师：回复俊逸的花瓣是的，盖齐了这两个寄给银行就可以的

晨曦：回复郭老师 不是资产负债表，利润表吗？

郭老师：回复晨曦季度报，你不只是报财务报表，其他的税种也得报。

晨曦：回复郭老师 是不是拿财务报表去税务局就可以了？

郭老师：回复晨曦你要申报什么税？

晨曦：回复郭老师 新公司，还没有去报过税，税务局说10月份拿报表过来做纳税申报，我也不知道是报什么税啊

晨曦：回复郭老师 8月份成立的公司，9月份报过个人所得税

郭老师：回复晨曦季度所有的 就是我上面的 然后还有个税的

晨曦：回复郭老师 是不是拿财务报表去税务局就可以了？

郭老师：回复晨曦你要去税务局申报的 增值税附加税印花税的都要的

Anmian.：回复李老师 地税的财务报表可以作废吗

李老师：回复Anmian.一般要去税务局现场撤销

九剑：回复邹老师 盖中间可以吗？我看到有的这样

邹老师：回复九剑你好，这个没有具体规定，但是一般是发票右下角