https://wenku.baidu.com/view/8ad092d484254b35eefd34e1.html你好，这是一整套物流行业的会计分录，可有参考，建议你跟着老师学习服务行业的实操，系统学习相信对你大有帮助，

你好，一般是一、会计核算 1、建立各核算单位会计账册、设置和使用会计科目。 2、审核原始凭证的真实性和完整性。 3、办理资金支付结算。 4、记录、计算和报告单位各种资金的增减变动及其结果。 5、会计账册和其他财务资料的整理和归档工作。 6、随时提供有关财务资料数据的查询。 二、政府采购管理 1、政府集中采购月度计划申报管理。 2、协调组织政府集中采购、定点采购和厅部门统一采购项目。 3、办理单位采购资金的具体支付和核算业务。 三、固定资产管理。 1、固定资产总帐和明细帐的核算。 2、督促各单位加强固定资产日常管理。 3、定期开展固定资产清查。 四、预算外资金管理 1、全厅预算外资金收支日常管理和核算工作。 2、督促单位做好预算外收入上缴财政专户。 3、协助单位做好行政事业性收费年检、预算外资金检查等工作。 五、财政票据管理 1、协助各单位办理《收费许可证》和《票据领用证》等； 2、各类票据统一购买、保管、发放和核验工作。 3、督促各单位规范使用各类财政票据。 六、工资管理 1、厅行政机关人员工资奖金的计算、申报和发放。 2、督促事业单位及时编制、上报财政统发工资清册和软盘；审核单位政策性奖金、工资等发放清册，及时办理支付手续。 3、通报有关工资调整的政策，协助单位做好调资工作。 4、厅行政、事业单位个人所得税的申报、缴纳。 5、厅行政、事业单位住房公积金，养老、失业保险，工会经费的汇缴；统一办理营业税、所得税的申报、汇缴工作。 七、医药费报销 1、厅机关本级、事业单位零星医疗费的报销工作。 2、厅行政、事业单位统筹医疗费的交纳工作。 八、其他管理。 1、协助单位编制年度预算。 2、协助单位做好有关部门对单位的财务检查及审计工作等3、受计财处委托，做好其他财务管理工作 只要在一方向发展的很好,那就是很强的人,所以不在于多,而在于精!一、在财务部经理的领导下，具体负责公司会计组的管理工作。 二、负责领导所属的出纳员、记帐员、会计员按时、按要求记帐收款，如实反映和监督企业的各项经济活动和财务收支情况，保证各项经济业务合情、合理、合法。文秘资源网 三、负责指导、监督、检查和考核本组成员的工作，及时处理解决工作中发生的问题，保证本组的会计核算工作正常进行。 四、按时编制月、季、年度会计表，做到数字真实、计算准确、内容完整、说明清楚、报送及时。 五、根据会计制度，定期汇总会计凭证（登记总帐不超过10天），并与科目明细帐核对相符。 六、负责企业管理费核算，认真审核收支原始凭证，帐务处理符合制度规定，帐目清楚，数字准确，结算及时。 七、负责专用款项的明细核算，正确反映各项专用基金运用和结余情况以及专项工程支出和完工情况。专用基金的往来款项要及时对帐清算。 八、负责每月各项按规定进行预提和待摊费用的核算。 九、负责公司税金合帐的登记和税金的交纳。 十、负责公司各部门的费用报稍业务手续。 十一、按每月工资表、水电耗用表、燃料耗用表等费用项目编制部门费用分摊表，根据工资表提取福利基金。 十二、对公司的会计凭证、帐薄报表、财务计划和重要经济合同等会计资料定期收集、审查、装订成册，登记编号，按照《会计档案管理办法》的规定妥善保管，并按照规定办理销毁报批手续。 十三、定期组织对公司固定资金和流动资产的清查、核实，确保财产的准确性，加强对固定资产和流动资金的管理，提高资金利用率。 十四、严格按照财务管理制度的要求，认真做好记帐凭证的稽核，组织会统报表的编审工作，保证财务结算的正确、及时和真实，为领导提供可靠的经营管理资料。 十五、及时掌握流动资金使用和周转的情况，定期向财务部经理汇报工作。 十六、督导所负责岗位的工作情况，并对工作完成的效果负有直接的责任。 十七、定期组织所属部门员工学习有关国家财政政策、法规、财经纪律和财会制度，不断提高员工的思想水平和业务工作能力。

办理下列会计查帐验证业务： 　　一、审查会计帐目、会计报表和其他财务资料，出具查帐报告书； 　　二、验证企业的投入资本，出具验资报告书； 　　三、参与办理企业解散、破产的清算事项； 　　四、参与调解经济纠纷，协助鉴别经济案件证据； 　　五、其他会计查帐验证事项。 　　办理下列会计咨询业务： 　　一、设计财务会计制度，担任会计顾问，提供会计、财务、税务和经济管理咨询； 　　二、代理纳税申报； 　　三、代办申请注册登记，协助拟订合同、章程和其他经济文件； 　　四、培训财务会计人员； 　　五、其他会计咨询业务。

你好，能否胜任就看你个人学习是否扎实，能不能根据所学运用到工作的

你好 借营业外支出-个税贷银行存款

具体有哪些方面的问题。

你好，是的，2018年初级会计师的报名条件要求具有高中及以上学历。具体报名应以2019年的考试报名条件为准。目前还没有出。

成本是根据销售出去，并且开具发票以后做的 首先和医院的往来记成应收账款科目，根据我们销售出去的具体情况（我们自己的送货单，医院的退货单）开具发票，这样根据发票的明细开始计算成本，正行情况下销售出去的价格是这种药品的的销售价格是该类药品的中标价，而在计算的成本则是我们确定好的扣回几个点，但是对某个供应商在每一个医院的扣点也不同，举例某个药品中标价是32元，送到五院的扣点是8个点，那这个药品的成本就是32*0.92元。这是我家计算成本的方法 但是具体的业务是，药品款主要是供应商自己承担，一开始都是收现金发货，这样的操作就是收到供应商的现金，存到我们对公账户，然后按着供应商的要求打给某个厂家，然后厂家发货，我们替供应商收货，存放库房里。等待医院订单，然后根据订单送货。 账务处理：收到现金 借：现金 贷：其他应付款 现金存入银行 借：银行 贷：现金 打走货款 借：应付账款 贷：银行 来货 借：库存商品 贷：应付账款 销售商品，开具发票 借：应收账款 贷：主营业收入 最后一步处理成本，也就是我们需要给供应商的成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 此时其他应付款出现余额（原因就是各个医院的各个药品扣点不同）我们计入其他收入 继续做会计分录 借：其他应付款 贷 银行存款 其他业务收入 另外一条主线就是因为供应商在前几次的交易都是现金发货，但是医院的回款不能及时到账，就会形成一个资金循环，公司同时也为了保证所有的业务正常进行，对于应给供应商的回款，转发成货款， 这样就是，代发货款 借：其他应收款 贷：其他应付款 借：应付账款 贷：银行存款 来货、销售出去、开具发票等等同上 最后一步处理成本，也就是我们需要给供应商的成本 借：主营业务成本 贷：库存商品 此时其他应付款出现余额（原因就是各个医院的各个药品扣点不同）我们计入其他收入 继续做会计分录 借：其他应付款 贷 银行存款 其他应收款 其他业务收入 这是我们的一套的内帐思路，我希望有一样业务的同仁能够指点，告诉我不足之处，我在修改，谢谢

记账、报税、开票，三项日常基本工作。

计入 管理费用-其他 科目