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会计软件和服务的规范中
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ zlping 发表的提问：
我想请问一般纳税人报税软件服务费会计分录？
您好！计入管理费用-服务费。
286楼
2023-08-10 16:48:57
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 陆 发表的提问：
请问，公司去年购买软件服务费，前任会计计入“预付账款”；今年收到软件服务费专票，我计入“管理费用-服务费”。请问去年的账目我要怎么处理？我的处理没问题吧。
借管理费用贷预付 可以这么做的
287楼
2023-08-10 16:59:59
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陆：回复郭老师 去年是3万，今年只有五千
2023-08-10 17:11:07
郭老师：回复陆发票没有开全是吗 以后给你开吗
2023-08-10 17:23:25
陆：回复郭老师 不是，第一年签的合同，开了两张普票来共计3万；今年又续签了合同，开了3千的专票。报销的经办人她也不清楚
2023-08-10 17:45:34
郭老师：回复陆之前的钱付了发票也到了是吧 今年的付款了吗
2023-08-10 18:02:28
陆：回复郭老师 是的，都付款了，发票也都收到了
2023-08-10 18:19:46
郭老师：回复陆借管理费用贷预付/应付帐款
2023-08-10 18:35:19
陆：回复郭老师 全部都直接费用化，不作为无形资产是吧
2023-08-10 18:57:59
郭老师：回复陆是的，每年的服务费记费用就可以
2023-08-10 19:11:53
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 四叶草 发表的提问：
8月份公户给航天打了600元财务软件服务费，他给开的普票，是小规模还没入账，9月今天发现这笔业务航天的业务员弄错了，我家不该交，航天的业务说让把发票给她拿回去，600元9月份在退回账户，该怎么做账，发票还给他对吗？
你好！你们留付一件做账，原发票要退回，不然他们没法作废发票
288楼
2023-08-11 16:30:35
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四叶草：回复QQ老师 老师都跨月了他们怎么做废。我留付一件什么意思？
2023-08-11 17:03:38
QQ老师：回复四叶草你好！是复印件打错字了，普票不管事作废还是冲红都要收回所有联次
2023-08-11 17:30:14
四叶草：回复QQ老师 明白了老师
2023-08-11 17:53:50
四叶草：回复QQ老师 分录该怎么写呀
2023-08-11 18:22:40
QQ老师：回复四叶草你好！那就好 欢迎下次
2023-08-11 18:48:39
四叶草：回复QQ老师 分录怎么写呀，挂往来吗
2023-08-11 19:18:12
QQ老师：回复四叶草你好！原分录红字冲回就可以
2023-08-11 19:40:24
四叶草：回复QQ老师 老师8月我还没做账，发票他家27号开的今天才给我并发现错了
2023-08-11 19:58:01
QQ老师：回复四叶草你好！钱退回来了吗？那样可以不用做账务处理了
2023-08-11 20:24:18
四叶草：回复QQ老师 发票今天还回去，说10到15天退回账户
2023-08-11 20:51:47
QQ老师：回复四叶草你好！可以不做账，银行有未达账项
2023-08-11 21:16:43
四叶草：回复QQ老师 行老师这回明白了
2023-08-11 21:28:31
QQ老师：回复四叶草明白就好 欢迎下次提问
2023-08-11 21:52:39
jollyliu老师
职称：高级会计师,国际内审师
4.96
解题: 0.17w
引用 @ 孤独的哈密瓜，数据线 发表的提问：
老师你好，请问开发票的时候软件开发服务和技术服务费有什么区别？（好像软件开发的话发票类别是开技术服务费）~~
同学，你好。技术服务费有13%和3%的税率。软件开发服务适用税率，还是要分：1.著作权属于受托方的，按13%，可享受即征即退2.著作权属于委托方或属于双方共有的，按6%。
289楼
2023-08-11 16:37:00
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孤独的哈密瓜，数据线：回复jollyliu老师 除了税率上的差异 适用的业务范围是一样的哈？
2023-08-11 17:06:56
jollyliu老师：回复孤独的哈密瓜，数据线同学，你好。技术服务费是指提供技术服务。技术开发费设置研发支出 科目了吗?一般一个研发项目的材料费、人工、水电、利息支出、租赁费 都入 研发支出项目 。期末的时候结转 ，入管理费用
2023-08-11 17:18:05
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 学堂用户g47ug7 发表的提问：
增值发票摘要栏填“XX软件”和“XX软件开发服务”有何区别？
您好，一个是购买的软件，一个是服务，不一样
290楼
2023-08-11 16:51:18
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 紫鸢若舞 发表的提问：
老师，我公司是做软件技术服务的，在服务的过程中会用到一些硬件，这些硬件是直接包含到服务里的，我们开票是开6%的税率可以吗。硬件发票可以入成本 吗
你好！正常来说是要分开才可以。
291楼
2023-08-11 16:59:59
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紫鸢若舞：回复宋生老师 我们公司9月份才开始有人员，但是老板在年底要开100万的发票，我们公司是软件服务业，请问有什么可以进入成本 的，光是工资就太少了。
2023-08-11 17:24:58
宋生老师：回复紫鸢若舞您好！服务行业本身成本就很少。 你这个要看你提供这个服务实际上发生了多少成本支出了。
2023-08-11 17:54:05
紫鸢若舞：回复宋生老师 是的，我们今年的成本只有5万，但是要开出去100万的发票，现在怎样做账务处理才行，因为利润率不可能放这么大，
2023-08-11 18:06:19
宋生老师：回复紫鸢若舞您好！那你的100万收入真的就是这5万成本取得的？
2023-08-11 18:20:53
紫鸢若舞：回复宋生老师 是另外一个公司在做，但是年底了让我公司给他们开票。有没有什么解决办法，我分期确认收入行吗
2023-08-11 18:39:31
宋生老师：回复紫鸢若舞您好！没有办法。你开发票的，要先确认收入交税。
2023-08-11 19:05:33
紫鸢若舞：回复宋生老师 增值税我一次缴纳，收入我分期确认，只是利润会少可以吗
2023-08-11 19:34:55
宋生老师：回复紫鸢若舞您好！这个要税务局同意。因为你计入所得税的收入跟你开票金额不一致
2023-08-11 19:57:21
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.49w
引用 @ Y悦 发表的提问：
会务服务和会议服务有什么区别吗？
您好，经营大类有会议展览服务，是税收分类大类，会务服务是具体的名称，这就是区别。
292楼
2023-08-16 16:23:33
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 燕子 发表的提问：
开票软件和认证发票软件服务费发票，可以全额抵扣吗？
您好！可以的。 购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
293楼
2023-08-16 16:38:51
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 会计学堂 唐老师 发表的提问：
经营范围：计算机软件的开发、技术转让、技术咨询、技术服务；互联网平台建设及推广；互联网信息咨询服务；会议及展览服务；电子产品推广及销售。属于哪个大类
你好 你是具体要开什么业务的发票 这样好判断
294楼
2023-08-16 16:50:59
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会计学堂 唐老师：回复meizi老师 开出现代服务 服务费发票
2023-08-16 17:22:53
meizi老师：回复会计学堂 唐老师你好 你们有这个范围 可以开出去的
2023-08-16 17:51:35
会计学堂 唐老师：回复meizi老师 我们注册公司，这个属于哪一类，服务类还是什么
2023-08-16 18:05:16
meizi老师：回复会计学堂 唐老师你好 你们 软件开票 咨询 服务 属于服务业
2023-08-16 18:22:46
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ Sweety 发表的提问：
软件开发产生的项目研发咨询服务费，怎么做会计分录
你好 计入管理费用科目 借 管理费用-研发咨询费 贷 银行存款
295楼
2023-08-17 16:15:21
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.4w
引用 @ Y. 发表的提问：
阿里巴巴，软件服务-出口通、两年的年费、怎么做会计分录？
计入长期待摊费用，再按月进行摊销计入销售费用——软件服务费
296楼
2023-08-17 16:24:41
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 朱小茱 发表的提问：
小规模公司，购买软件服务，有正规发票，如何入账？
你好！如果金额不大直接计入管理费用-办公费
297楼
2023-08-17 16:32:08
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朱小茱：回复宋生老师 金额1.5万，服务期是2年的，要怎么做账？
2023-08-17 17:02:18
宋生老师：回复朱小茱你好！你可以计入长期待摊费用-软件服务费 然后每个月摊销到管理费用
2023-08-17 17:18:25
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 高冬梅 发表的提问：
行政事业单位财务软件服务费支付的时候怎么做会计分录？
借业务活动费 贷财政补助收入 借事业支出 贷财政补助预算收入
298楼
2023-08-17 16:40:49
全部回复
高冬梅：回复紫藤老师 走办公费用里吗？
2023-08-17 17:27:53
紫藤老师：回复高冬梅对的，你的理解是正确的
2023-08-17 17:49:22
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ anniezhou 发表的提问：
企业刚设立，先认定的是小规模，会计制度用小企业会计制度还是企业会计制度呢，经营范围有服务业和销售业
公司没有上市，不涉及融资就用小企业
299楼
2023-08-17 16:47:59
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anniezhou：回复马老师 目前马上有个活动，活动数据一出来就会有融资方案
2023-08-17 17:17:41
马老师：回复anniezhou出来在变更吧！！！
2023-08-17 17:39:35
anniezhou：回复马老师 出来后变更会计制度吗
2023-08-17 17:54:21
马老师：回复anniezhou是的以后在变更，或者现在直接企业会计准则也行
2023-08-17 18:05:54
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ SUN 发表的提问：
软件服务费是6个点吗？
是的啊
300楼
2023-08-18 16:47:59
全部回复
SUN：回复袁老师 所有的服务费都是6个点是吗？
2023-08-18 17:03:29
袁老师：回复SUN是的啊
2023-08-18 17:26:54
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