你俩是我的幸运儿：回复玲子 哪个课程？可以给个课程名称给我，没找到

玲子：回复你俩是我的幸运儿你搜马婷老师的课程，

淡色：回复meizi老师 之前的账务处理，和之后的账务处理都想知道怎样处理

meizi老师：回复淡色你好 借银行存款贷其他收益或者营业外收入 。弥补之后的：借银行存款贷递延收益 借管理费用或者成本贷银行存款。 借递延收益贷其他收益或者营业外收入

随风点点：回复石老师 那第一种是与收入有关，第二种是与成本费用有关，对吧

小 米 高 翔：回复玲老师 营业外收入和其他收益是分情况吗

玲老师：回复小 米 高 翔你好， 与收入相关的及其他收益 不相关的，计营业外收入

水木清华：回复辜老师 老师，是净额法

辜老师：回复水木清华你这是收益相关的，你确认营业外收入就可以了

水木清华：回复辜老师 老师，总额法，确认其他收益，于日常业务有关。我问的是净额法下，冲减什么

辜老师：回复水木清华净额法就是冲减相关的费用了

土豆君：回复陈诗晗老师 所以要是明年能收到的补贴，今年不需要做分录，不用做其他应收款的分录

陈诗晗老师：回复土豆君是的，实际收到时才做处理的。

333882：回复邹老师 老师，两种的账务处理，已发生和未来发生的

邹老师：回复333882你好 对已经发生支出的补助 借：银行存款 贷：其他收益 对将来发生支出的补助 借：银行存款 贷：递延收益

左岸：回复邹老师 专项应付款怎么冲平呢？？？ 老师

邹老师：回复左岸你好，随着固定资产计提折旧，把专项应付款转为营业外收入 借；专项应付款 贷营业外收入

左岸：回复邹老师 邹老师 知道你是很专业的老师 这边我有另外一些负责的问题想要麻烦你回复下我 非常感谢！！！1、期初账我要从7月份开始重新开，我在期初数据里录的库存，然后是6月末商场应该给我们结的款，然后还有我们的客户预存在我们这里的钱，我录的应付，现在就是试算不平衡，我是不是把不平的这部分在未分配利润里录上就可以开账了。 2、我们有商场的销售，商场的销售是商场收款，我们售后带货安装，有时收安装费，商场收款的这部分是下月结，那商场销售的这些需要做收入吗？还是结款的时候确认收入？然后只把有安装费的这部分确认收入？ 3、也有专卖店的销售，专卖店的销售是不是直接当月确认收入，那月报表就是商场的这部分是算上个月的利润，然后专卖店的算当月的利润？ 4、我们和客户的往来款我录的应付，他们买货后我怎么做分录啊？ 5、商场交款的和专卖店交款的都有当时不安装的，这样的话，如果按商场的结算单做收入那库存就对不上，不知道应该怎么对库存。。 老师我现在想到的就这么多，谢谢老师

邹老师：回复左岸你好 1不能简单的把差额就计入未分配利润的 2，销售就确认收入，结款做收款分录，安装需要与销售一起确认收入 3，销售货物确认收入，用收入减去成本，费用，就是利润了 4，借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费 借；主营业务成本 贷；库存商品 5，只需要把销售货物的结转，安装是不涉及库存结转的

左岸：回复邹老师 邹老师 非常感谢你 我现在就是想把这个管家婆利用起来，是不是月末直接在这里就能打出利润报表啊，还需要填什么报表吗？怎么看表平不平

邹老师：回复左岸你好，你分录做好了，软件会自动生成报表的 看期初，期末是否符合资产=负债+所有者权益了