叶音：回复玲老师 我这样做后应交税费变成了红字（负数），改怎么做

玲老师：回复叶音工资个税还是什么

叶音：回复玲老师 工资

玲老师：回复叶音1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

叶音：回复玲老师 银行直接代扣给税务局

叶音：回复玲老师 好的，谢谢

玲老师：回复叶音你好 就是上面的分录 不客气的！ 如果您这个问题已解决请给老师点五星好评！祝您工作学习愉快！

东老师：回复体贴的啤酒收到付款 借:银行存款 贷:其他应付款 缴纳水电费 借:其他应付款 贷:银行存款

玲老师：回复陈某人水电费电费13%，水费9%

玲老师：回复陈某人借应收账款贷主营业务收入/其他业务收入应交税费

伍九蓉：回复彩丽老师 公司去看望董事长父亲在医院的开支，又怎么做分录呢彩丽老师？

彩丽老师：回复伍九蓉这个如果是报销，借：营业外支出 贷：银行存款/库存现金

伍九蓉：回复彩丽老师 是在公司报销了的

彩丽老师：回复伍九蓉按这个分录做 借：营业外支出 贷：银行存款/库存现金

luciaying：回复邹老师 是的，有差额

邹老师：回复luciaying你好 收到，借；库存现金等科目，贷；其他应付款 支付，借；其他应付款，贷；银行存款等科目，主营业务收入，应交税费——应交增值税 差额部分确认为收入

luciaying：回复邹老师 收到的垃圾清运费怎么做会计分录

邹老师：回复luciaying你好，借；库存现金等科目，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税

luciaying：回复邹老师 垃圾清运费是一次性收费，不是应该记入到其他业务收入吗

邹老师：回复luciaying你好，这个也属于物业公司的一项经营业务，应当计入主营业务收入核算才是的

luciaying：回复邹老师 物业公司收的客户的水电费怎么来发票？

luciaying：回复邹老师 怎么开发票

邹老师：回复luciaying你好，发票由水电公司给业主开具发票 物业公司只需要针对代收的服务费开具发票给业主的