木木：回复邹老师 劳务成本是可以直接用计提的工资做吧，不需要劳务发票吧？

邹老师：回复木木你好，是的，是这样的

木木：回复邹老师 好的，谢谢老师！

邹老师：回复木木不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

侯小猴：回复王超老师 后期的会计分录呢？

王超老师：回复侯小猴你好 借：长期应付款 财务费用 贷：未确认融资费用 银行存款

Avril：回复meizi老师 我们公司是有车，但是怎么审核它是不是真的呢，等下他加油到自己车却说是公司的，我们要怎么去辨别？

meizi老师：回复Avril你好 你们有行车记录的。 出门用车都要有记录 。公路数登记 以及出发地 及出差地 。加油使用记录 你们都要记录的

清幽溪：回复方老师 老师好，酒店餐费做为代金卷，抵其他公司的车

方老师：回复清幽溪你是哪一方？

持：回复紫藤老师 老师，借：管理费用-融资租赁费，贷：库存现金？我看到之前的会计是这样做的，借：长期应付款-汽车库；贷：其他应付款

紫藤老师：回复持如果是融资租赁 1借记：“固定资产——融资租入固定资产”账户;按最低租赁付款额，贷记：“长期应付款”账户;按发生的初始直接费用，贷记：“银行存款”等账户;按其差额，借记：“未确认融资费用”账户。 2、每期支付租赁费用时，借记：“长期应付款”账户，贷记：“银行存款”账户。如果支付的租金中包含履约成本，按履约成本，借记：“制造费用”、“管理费用”等账户。 3、每期采用实际利率法分摊未确认融资费用时，按当期应分摊的未确认融资费用金额，错记：“财务费用”账户，贷记：“未确认融资费用”账户。

持：回复紫藤老师 老师，是我们公司购买的汽车，现在是属于每期租赁：是不是应该选您发的第二个呢？借：长期应付款-融资租赁，贷：库存现金

紫藤老师：回复持对的，你的理解是正确的

持：回复紫藤老师 谢谢老师，之前的会计把分录做错了，我是现在修改过来呢？还是这次先按照正确的方式做起走呢？后面有时间在调整之前会计做错的呢？之前的会计您给的第一条分录都没有做，直接做的是：长期应付款-汽车款

紫藤老师：回复持那你要从第一步做起了

持：回复紫藤老师 我直接在本期凭证上面调吗？

紫藤老师：回复持可以在本月补计凭证

持：回复紫藤老师 老师，我们自己花钱购买的汽车本身就是我们公司的固定资产，为什么汽车公司要开一张这样的发票给我们，我们每月还要给这笔钱呢

持：回复紫藤老师 是因为这台汽车是融资租赁的吗

紫藤老师：回复持对的，这台汽车是融资租赁，分期还款

持：回复紫藤老师 谢谢老师，老师，我们是小规模纳税人，这台汽车总价是：373434元，我本月补之前的凭证，摘要：补提融资租入固定资产，借：固定资产-未确认融资费用373434，贷：长期应付款-汽车100000（未付）、银行存款273434（已付），老师请问是这样做吗

紫藤老师：回复持对的，注意一点，小规模的进项不可以抵扣

持：回复紫藤老师 好的，谢谢老师，我补计提完这一步后我就开始做第二步分录哈

紫藤老师：回复持对的，你的理解是正确的

持：回复紫藤老师 谢谢老师，

持：回复紫藤老师

持：回复紫藤老师 老师，这是我们之前会计做的，我补提的时候是不是需要把这张凭证作为补提的附件呢

紫藤老师：回复持对的，你的理解是正确的

王沥：回复张艳老师 公司没有汽车

张艳老师：回复王沥这样的话，是不能在公司帐中报销油费的。

王沥：回复张艳老师 内账的话可以计入什么费用

张艳老师：回复王沥内帐的话，就计入管理费用--办公费或其他科目核算。

王沥：回复张艳老师 餐饮企业因为卖菜发生的费用，不计入成本吗

王沥：回复张艳老师 因为买菜

张艳老师：回复王沥哦，您问的是内帐中这笔油费是否可以计入成本中吗？是可以计入成本的。 抱歉，上面没有理解清您的意思。

soso Wong：回复玲老师 如果签订租车协议，个人到税局代开发票，员工这个租赁费需要列入到工资薪金交个税吗？

soso Wong：回复玲老师 不签订租赁协议，员工拿回来的油费发票进管理费用-差旅费，这笔费用就不可以税前扣除吗？

玲老师：回复soso Wong第一个问题，代开发票是按财产所得交个人所得税，第二个人不能记差旅费可以记福利费

邹老师：回复Zyy是租入转租，还是给员工上下班用还是其他用途

Zyy：回复邹老师 公司经营日常用

Zyy：回复邹老师 给公司领导配的车

邹老师：回复Zyy你好，借；管理费用——维修费，贷；库存现金等科目

洛杉矶的十点半：回复郭老师 没走公账的呢，开了电子普通发票

郭老师：回复洛杉矶的十点半你好，现金支付的吗？