过中级：回复郭老师 是的，是公司用现金去银行存的保证金

郭老师：回复过中级借银存贷现金 借其他货币资金贷银存

过中级：回复郭老师 谢谢老师，我大概想的思路也是这样，

郭老师：回复过中级不用客气的， 说明你的思路很正确

lemontea：回复赵老师 向其他贸易公司购买商品

lemontea：回复赵老师 好，谢谢

赵老师：回复lemontea不客气。

青柠°：回复晓海老师 错了，药店买货柜怎么出会计分录

晓海老师：回复青柠°你好！固定资产或者是周转材料—低值易耗品

青柠°：回复晓海老师 周转材料—低值易耗品 放入那个科目

晓海老师：回复青柠°周转材料—低值易耗品这就是科目

笑点低的过客：回复maize老师 做的内账

maize老师：回复笑点低的过客那老板咋说的，这个直接算库存现金，还是贷银行-老板名字么

笑点低的过客：回复maize老师 哦好的 那如果做外账该怎么做 收入都没有票

maize老师：回复笑点低的过客那只能做其他应收款-老板名字，收入做无票收入

笑点低的过客：回复maize老师 这种长期这样做的话算违法吗？

maize老师：回复笑点低的过客长期挂弄不好税局按这个多收一道服务费

笑点低的过客：回复maize老师 那付款也挂其他应付—老板？ 挂老板的话是不就不用做 借：其他应付款 贷：银行存款 这个分录了

maize老师：回复笑点低的过客你给老板说下最好不要全部走她个人账户啊，大部分使用公司账户，

笑点低的过客：回复maize老师 不买金税盘可以开票吗？

maize老师：回复笑点低的过客需要买才可以开发票，

笑点低的过客：回复maize老师 那开了票以后对方不要怎么办啊 我们是教育培训机构 收入都是报名的学费

maize老师：回复笑点低的过客不要贴凭证后面就可以

笑点低的过客：回复maize老师 就是都是学费的话可以不用开票是吗？

maize老师：回复笑点低的过客不管你开发票不，反正是需要交税

笑点低的过客：回复maize老师 培训机构的发票也是和其他行业一样的普通发票吗？还是有自己的发票 是用金税盘开的那个票吗？

maize老师：回复笑点低的过客这个发票是自己去税局票种核定上面申请的

玫瑰：回复宋生老师 老师你好是代理记账公司

玫瑰：回复宋生老师 老师金蝶要怎么备份我都不会操作 备份电脑要怎么操作  备份U盘要怎么操作 细节一步一步教下

宋生老师：回复玫瑰你好！这个你可以直接电话咨询下金蝶。因为金蝶版本也非常多，你也可以搜一下。

undefined：回复陈诗晗老师 银行扣除的不用管？

陈诗晗老师：回复undefined银行扣除的只是保证金，最后会退还，计入其他应收款。

机灵的西牛：回复安与逸老师 不对吧

安与逸老师：回复机灵的西牛那您说下分录应该是怎样的呢？

安与逸老师：回复机灵的西牛还有有销项税忘说了。不好意思。

机灵的西牛：回复安与逸老师 收到现金，借现金贷主营

安与逸老师：回复机灵的西牛现金还是要转到银行的，借银行存款 贷库存现金。

安与逸老师：回复机灵的西牛同学，你那分录不要忘了算税，借库存现金 贷主营业务收入 应交税费~应交增值税（销项税额） 然后再借银行存款 贷库存现金。

周瑜黄7410：回复江老师 具体怎么做账呢？

江老师：回复周瑜黄7410你是想按实操的做，还是按理论考试的做？

周瑜黄7410：回复江老师 按实操做

江老师：回复周瑜黄7410一、借：银行存款（或应收账款） 103000 贷：主营业务收入 100000 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 3000 二、借：主营业务成本 80000 借：累计折旧 10000 贷：固定资产90000 三、减免税1% 借：应交税费——应交增值税（减免税费） 1000 贷：营业外收入——减免税费1000 四、结转应交的增值税 1、借：应交税费——应交增值税（销项税额） 3000 贷：应交税费——应交增值税（减免税费）1000 贷：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 2000 2、借：应交税费——应交增值税（结转未交增值税） 2000 贷：应交税费——未交增值税 2000 五、交增值税 借：应交税费——未交增值税2000 贷：银行存款（或库存现金）

周瑜黄7410：回复江老师 为什么不是从固定资产清理账目做？减免税是报税的时侯体现的吗？

江老师：回复周瑜黄7410这个就是按实际操作进行的账务处理。你说的固定资产清理是按理论考试的分录，减免税可以在报完税再进行账务处理

周瑜黄7410：回复江老师 出售固定资产应该是营业外收入吧？

江老师：回复周瑜黄7410出售固定资产的利得，是计入营业外收入。 出售固定资产的损失，是计入营业外支出。

xia：回复答疑陈园老师 借银行存款，贷其他业务收入

xia：回复答疑陈园老师 原材料是以采购价卖出的，该怎么结转呢

答疑陈园老师：回复xia你原材料购进时，肯定是借原材料，售出结转成本的时候，贷原材料。