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商场收取服务费会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
准备建厂,找咨询公司出具咨询报告,分期支付咨询服务费的会计分录
借；预付账款 贷；银行存款 咨询服务费发票收到时 借；待摊费用 贷；预付账款
271楼
2023-08-17 16:19:12
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
航天信息服务费会计分录如何做？
你好，是小规模还是一般纳税人？
272楼
2023-08-17 16:42:25
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 有魅力的天空 发表的提问：
我方提供电商平台服务，收取服务费和扣点费，收取的扣点费如何开票和账务处理
你好 就是扣点费是指什么，手续费按服务业6% 确认收入 收款时 借银行存款等贷其他应付款，确认收入时 借其他应付款贷主营业务收入 应交税费
273楼
2023-08-17 16:48:47
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有魅力的天空：回复玲老师 电商平台扣点
2023-08-17 17:17:50
玲老师：回复有魅力的天空电商平台扣点是指什么 要是收入也是上面的这个分录
2023-08-17 17:42:07
有魅力的天空：回复玲老师 我方是提供服务平台，是收款方
2023-08-17 18:02:10
玲老师：回复有魅力的天空电商平台扣点是指什么 你们代收款 对吗 ？
2023-08-17 18:30:23
有魅力的天空：回复玲老师 是收入
2023-08-17 18:52:58
有魅力的天空：回复玲老师 但是比如我方跟对方结算1000元，但是扣点扣了200，这个我们该如何开票
2023-08-17 19:13:10
玲老师：回复有魅力的天空你们是按200开发票还是按手1000开发票？ 就是哪方开销售发票？
2023-08-17 19:32:52
有魅力的天空：回复玲老师 就跟美团每单收取的手续费一样，商家的销售额是1000，但扣了手续费200，我们跟商家结算的时候如何开票？账务处理是怎么样的
2023-08-17 19:44:23
有魅力的天空：回复玲老师 商家结算款是在平台上结算的，有我们平台扣除手续费后返回商家
2023-08-17 19:57:22
玲老师：回复有魅力的天空如果 是商家自己开发票，你就是按200服务费加税款开发票， 200元是你的收入
2023-08-17 20:09:39
有魅力的天空：回复玲老师 剩下的800呢？我们平台是要打回给商家的
2023-08-17 20:20:49
有魅力的天空：回复玲老师 我是平台方，我是要收取服务费的，应该是我自己开票，但是剩下的800怎么处理的
2023-08-17 20:41:15
玲老师：回复有魅力的天空200元是你收的服务费 开发票，剩下的800元是扣除手续费的钱返给商家 你给商家 开200的发票
2023-08-17 21:08:01
有魅力的天空：回复玲老师 800不用开发票吗
2023-08-17 21:20:07
玲老师：回复有魅力的天空如果 你们企业只是白争手续费 那800元不开发票 总的1000元是商家 开发票。这个主要看你们实际的合同
2023-08-17 21:49:57
有魅力的天空：回复玲老师 我们只是挣手续费
2023-08-17 22:14:29
玲老师：回复有魅力的天空那你就按200开发票 收款时 借银行存款等贷其他应付款，确认收入时 借其他应付款贷主营业务收入 应交税费 反给商家 钱时 借其他应付款贷银行存款
2023-08-17 22:30:15
有魅力的天空：回复玲老师 好的谢谢老师
2023-08-17 22:40:34
玲老师：回复有魅力的天空不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！
2023-08-17 22:59:57
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
先问问电影院收取服务费，该如何做分录
您好！你具体是什么业务？ 组织员工看电影？
274楼
2023-08-17 16:59:59
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小耳朵：回复宋生老师 我们是电影院的啊。。。
2023-08-17 17:11:48
宋生老师：回复小耳朵您好！借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费0应交增值税
2023-08-17 17:40:06
小耳朵：回复宋生老师 这个不属于主营业务收入吧，是非主营业务收入的，要怎样核算？
2023-08-17 17:50:14
宋生老师：回复小耳朵你好！如果不是主营业务收入你可以计入其他业务收入
2023-08-17 18:11:44
小耳朵：回复宋生老师 就是我们代收服务费，合计25元，其中5元影院收取，另20元就还给别人。请问分录怎么做，那借其他业务收入，贷方呢？
2023-08-17 18:30:41
宋生老师：回复小耳朵您好！借现金25 贷其他业务收入 应交税费0应交增值税 其他应付款20
2023-08-17 18:53:29
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 陳叁岁 发表的提问：
停车场发票开的服务费怎么做分录
你好，收票方 借 管理费用贷银行存款
275楼
2023-08-18 15:51:23
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陳叁岁：回复玲老师 管理费用哪个里面
2023-08-18 16:20:35
玲老师：回复陳叁岁管理费用，车辆费就可以
2023-08-18 16:42:01
陳叁岁：回复玲老师 是我们停车场收费，对方收费系统给我们开的服务费发票
2023-08-18 16:56:05
玲老师：回复陳叁岁你好 没年明白，你收费不应是你开发票吗 ？你还在企业为你服务开进来的发票吗 ？那你收到发票记主营业务成本贷银行
2023-08-18 17:23:09
陳叁岁：回复玲老师 人家给我们装停车场收费系统，
2023-08-18 17:39:38
陳叁岁：回复玲老师 收我们服务费给我们开的发票啊
2023-08-18 17:52:24
玲老师：回复陳叁岁你好 那是的，你收到发票记在成本里 ，你有什么疑问吗 ？
2023-08-18 18:14:30
陳叁岁：回复玲老师 有，人家是直接从停车场收入里面扣的
2023-08-18 18:24:40
玲老师：回复陳叁岁就是对方也用人的停车场，从应交你的停车费 里扣除了这个服务费对吗 ？
2023-08-18 18:35:53
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 抹 茶 发表的提问：
酒店行业，收银机加服务费1600元，分录 借库存商品～办公用品1600，贷银行存款1600，部门领用 借营业费用1600，贷库存商品1600，会计分录对吗
您好，收音机买回来直接使用了嘛？
276楼
2023-08-18 16:10:53
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抹 茶：回复宸宸老师 对
2023-08-18 16:35:04
宸宸老师：回复抹 茶那您直接做分录 借 营业费用 贷 银行存款 即可
2023-08-18 17:04:43
宸宸老师：回复抹 茶收银机不属于库存商品哦
2023-08-18 17:22:09
抹 茶：回复宸宸老师 我们是酒店行业。小规模，这个月开了一个小超市，收入改如何做，需要付什么凭证，客房吧的物品也是从超市拿的，两个收入能做一起吗
2023-08-18 17:46:37
宸宸老师：回复抹 茶您好，需要分开做收入
2023-08-18 17:57:33
抹 茶：回复宸宸老师 具体改如何做
2023-08-18 18:16:57
宸宸老师：回复抹 茶小卖部就根据每日收到的金额，卖出去的产品做账。
2023-08-18 18:44:44
抹 茶：回复宸宸老师 我们是酒店行业，把小超市的收入放到其他收入里就可以了吗，那要付的销售清单和销售发票，该怎么做呢
2023-08-18 18:58:23
宸宸老师：回复抹 茶销售清单就是您平常打的账单明细。如果不开票的话可以做未开票收入
2023-08-18 19:08:52
抹 茶：回复宸宸老师 未开票收入有什么影响
2023-08-18 19:33:44
宸宸老师：回复抹 茶没什么影响，只不过是不开票的也要做收入。当然您也可以开发票
2023-08-18 19:56:14
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 淡然的背包 发表的提问：
收到保安服务费差额征税发票怎么做会计分录
你好！按你取得的发票记录你的相关费用就可以。
277楼
2023-08-18 16:29:12
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 努力奔跑168 发表的提问：
请问公司收到的会议服务费，账务处理怎么做？是为年会服务的，包含餐费，会场费用等。
你好 是公司年会的会议费吗？计入管理费用-会务费
278楼
2023-08-18 16:46:31
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努力奔跑168：回复meizi老师 对的，主要是公司年会
2023-08-18 17:11:58
meizi老师：回复努力奔跑168你好 如果就是员工的年会；计入管理费用——福利费核算
2023-08-18 17:35:39
努力奔跑168：回复meizi老师 福利费，那样是有税前扣除标准，那样岂不是不划算
2023-08-18 18:04:07
meizi老师：回复努力奔跑168你好 是的福利费是不超过工资总额的14% 税前扣除的 超过就要调整处理的
2023-08-18 18:31:32
努力奔跑168：回复meizi老师 如果直接做会议费就不存在调整处理，你看是否可以直接做会议费
2023-08-18 18:49:15
meizi老师：回复努力奔跑168你好 如果是年会的场地租赁可以开会务费 计入会议费 其他的计入福利费
2023-08-18 19:16:52
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 知性的巨人 发表的提问：
老师，我们是二手车交易市场，代开服务费，收取每辆车的服务费怎么入账
借应收/银行 贷主营业务收入 应交增值税
279楼
2023-08-18 16:56:59
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曼曼老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 不安的薯片 发表的提问：
老师，咨询服务费会计分录怎么写
你好 借管理费用 贷银行存款/库存现金
280楼
2023-08-19 15:45:45
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 尘埃 发表的提问：
请问老师，本月乙公司收到协议甲公司咨询服务费8万元，乙公司付给专家个人咨询服务费8万元，如何做会计分录？
借银行存款 贷主营业务收入 销项税额 借:主营业务成本 贷银行存款
281楼
2023-08-19 16:00:40
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 熙♥ 发表的提问：
网上商城服务，用户充值时会计分录怎么做
你好，你是收款方吗
282楼
2023-08-19 16:07:26
全部回复
熙♥：回复佟老师 是代收款方，公司是提供平台，商家可以入驻，用户可以在平台使用充值余额购买商家物品
2023-08-19 16:29:09
熙♥：回复佟老师 你好老师，这样情况会计分录怎么做呢
2023-08-19 16:53:50
佟老师：回复熙♥那谁给客户开具销售发票
2023-08-19 17:22:38
熙♥：回复佟老师 商家给客户开销售发票
2023-08-19 17:47:42
佟老师：回复熙♥那你们就是挂往来款进行核算 借:银行存款 贷:其他应付款
2023-08-19 18:16:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 丽青 发表的提问：
公司停车场收费系统年费会计分录怎么写
你好，公司停车场收费系统年费 借：长期待摊费用，贷：银行存款等科目 
283楼
2023-08-19 16:33:24
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 张袁 发表的提问：
你好老师，我公司是物流公司的，是一般纳税人企业，取得的物流辅助服务费和开具的物流服务服务费，怎么做会计分录？
你好 取得，借；主营业务成本，贷；银行存款等科目 开具，借；银行存款等科目，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
284楼
2023-08-19 16:56:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 甜蜜的雨 发表的提问：
甲公司和丙公司各出资投资乙公司，分别投资比例50%，并且甲丙双方分别派出中高层管理人员在乙公司任职，劳动关系仍属于甲丙双方。甲丙公司分别发放派出人员工资并交金后向乙方收取借工服务费，甲丙双方收取服务费的会计分录是什么？乙方支付这笔服务费时的会计分录是什么？乙方可否计入工资？
你好计入其他业务收入核算 借管理费用贷银行存款，可以是工资
285楼
2023-08-20 15:29:51
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