赵君：回复宋生老师 不是说长期待摊费用最少要按3年摊销吗？

宋生老师：回复赵君你好！超过1年的就可以了。

黄妹妹：回复邹老师 小规模，销销5000.免佂280.交4720会计分录

邹老师：回复黄妹妹你好 5000的应交增值税分录是 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税5000 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目280.，贷记“银行存款”等科目280.。 按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目280.，贷记“管理费用”等科目 280 实际缴纳4720的分录是 借；应交税费—应交增值税4720，贷；银行存款4720

阔达的荷花：回复郭老师 机器租赁为什么是主营业务成本 不是借固定资产

郭老师：回复阔达的荷花租赁来的机器，你不是买来的。

阔达的荷花：回复郭老师 那我如果总公司不开取发票给我们呢 我们这边就不用做账是吗。 我们是小规模 是向总公司开发票好还是不要发票好

郭老师：回复阔达的荷花建议还是开发票的。

郭老师：回复阔达的荷花不做账你支付的怎么做？

阔达的荷花：回复郭老师 为什么 开发票我们分公司有什么好处吗

郭老师：回复阔达的荷花分公司收到发票可以抵扣所得税。

阔达的荷花：回复郭老师 老师我有点不明白 什么是所得税抵扣 还有为什么我不放管理费用 要放入主营业务成本里面

郭老师：回复阔达的荷花成本费用是不是可以抵扣所得税？

阔达的荷花：回复郭老师 嗯 那为什么放主营业务成本

郭老师：回复阔达的荷花你们单位租赁来，是为了放到商场转收入的，不是为了后勤使用的吧？

阔达的荷花：回复郭老师 是分公司向总公司租赁过来后 我们免费安装于商场 机器免费给商场 每月收取服务费

郭老师：回复阔达的荷花那你的成本不就是这个租赁费吗？

郭老师：回复阔达的荷花你的租赁收入不要 赚取的是服务费

阔达的荷花：回复郭老师 租赁收入？ 那我们公司的收入来源就是服务费是吧 其他没有收入？

郭老师：回复阔达的荷花你看清楚了，我说的租赁收入不要就是没有的意思啊。

郭老师：回复阔达的荷花服务费，那你的成本是哪些啊？

阔达的荷花：回复郭老师 成本我不知道有哪些，能有哪些？ 就是租来机器安装商场 收取服务费

郭老师：回复阔达的荷花那就是租赁费 上面我告诉你了

Demo人间失格：回复郭老师 没

Demo人间失格：回复郭老师 他是属于我们公司的代垫款

Demo人间失格：回复郭老师 苏宁是45天一周期打到公司账户 ，然后我们这边是前期要垫付给对应的服务商

郭老师：回复Demo人间失格借其他应收款，贷银存

Demo人间失格：回复郭老师 其他应收，那二级科目写 什么

Demo人间失格：回复郭老师 之后收到苏宁的款呢

Demo人间失格：回复郭老师 还有就是易付宝提现到公司账户款怎么会计分录

郭老师：回复Demo人间失格带谁垫付的写谁 你带苏宁写苏宁 借银存贷其他应收款

Demo人间失格：回复郭老师 好

Demo人间失格：回复郭老师 那公司账户退款到个人呢？ 会计分录如何做

郭老师：回复Demo人间失格你好，这个钱是什么钱？

Demo人间失格：回复郭老师 平台刷单的钱，先苏宁平台刷单，钱先到易付宝，然后提现，到公司账户，然后退回给之前刷单的人

Demo人间失格：回复郭老师 比较繁琐

郭老师：回复Demo人间失格收到刷单的钱记收入，退回去红冲收入

Demo人间失格：回复郭老师 主营业务收入，还是其他业务收入

郭老师：回复Demo人间失格主营业务收入就可以的，

Demo人间失格：回复郭老师 好的，那我是不是应该1先借其他货币资金，贷主营业务收入，应交税费2提现到账借银行存款贷其他货币资金3退款借主营，应交税费，贷银行存款？

郭老师：回复Demo人间失格你好，分录对的

Demo人间失格：回复郭老师 好的谢谢老师

郭老师：回复Demo人间失格不用客气的，

Demo人间失格：回复郭老师 公司账户收到一次扫码收款，的会计分录

郭老师：回复Demo人间失格收入的吗 微信支付宝借其他货币资金贷主营业务收入应交税费

乐：回复何江何老师 借：银行存款1万 销售费用1万 贷：预收账款1万 这样也不对呀？

何江何老师：回复乐借：银行存款1万 销售费用1万 贷：预收账款2万 同学他这个是2万，充卡以后消费这个二万

丁零：回复英老师 没收到前要按应收账款来做吗？，借：应收账款，贷：主营业务收入，但是这样做就要交增值税了，收到发票，借：销售费用，贷应收账款

英老师：回复丁零是的，同学分录怒没有问题，