玲儿：回复宋生老师 销售费用明细科目写什么，还要结转成本吗

宋生老师：回复玲儿你好！销售费用-业务招待费。 可以不用结转成本了。

甜甜：回复许老师 谢谢老师回答。司机是个人，不开票。对内账来说，应该给他开付款单吗还是什么单据？

许老师：回复甜甜内账的话，开付款单，是可以的。只要表明你们认可这笔支出，他能领到钱，就可以了

Amy：回复邹老师 好的，谢谢。我还是不太明白应收应付是全部录了好，还是当月已经发生的费用直接记入成本，比如应付款，借主营业务成本-运费，贷应付账款，借应付账款，贷银行存款，当月已经付了，还是直接做主营业务成本-运费，贷银行存款，是做二笔比较好，还是直接记一笔比较好？

邹老师：回复Amy你好，如果取得发票，与银行支付几乎是同步的，可以一笔处理 否则个人建议还是分开两步处理比较合适

时光机：回复暖暖老师 老师您好，借记现金600，，借记销售费用-600 可以吗？

暖暖老师：回复时光机你的分录反了 借销售费用 贷库存现金

时光机：回复暖暖老师 老师您好，是收到600元运费

暖暖老师：回复时光机那你的会计分录是正确的

甜甜圈：回复venus老师 如何调增，具体如果操作

venus老师：回复甜甜圈那个是明年汇算清缴表中有专门你记入相应费用 中，然后做调增

晓海老师：回复爱笑的流沙你好！如果是内帐1、借：营业费用—招待费 贷：预收账款—充值卡 每次消费时在结转收入 也可以一次性确认费用和收入借：营业费用—招待费 贷：主营业务收入 但是这样以后此卡消费要单独核算不在计入当时的收入。如果是外帐建议不做账务处理。2、餐饮企业是倒挤成本只要单位内部考核没有特殊要求不影响成本结。会员卡充值100送50的会计分录借：现金（或银行存款） 100 销售折扣与折让（或营业费用） 50 贷：预收账款—储值卡 150 如果当时就开发票，按发票金额确认外帐当期收入。4、有区别成本核算方式不一样，要特别注意。

李文静：回复朴老师 老师发票金额小于打款金额

李文静：回复朴老师 发票2750元，打款3208

朴老师：回复李文静差额还能收到发票的吗？收不到的话差额就要计入营业外支出了

李文静：回复朴老师 11月要货打款时差额给开了普票

朴老师：回复李文静那你就冲销就行了

李文静：回复朴老师 老师是这么做分录吗？发票日期早与打款日期

朴老师：回复李文静可以的，这么做就行了

改变不了别人那就改变自己：回复丁当老师 我们是小微企业，不用开票

丁当老师：回复改变不了别人那就改变自己小微企业只要正常做账的话也是需要发票的。

改变不了别人那就改变自己：回复丁当老师 我们没有发票，只有一个付款单

丁当老师：回复改变不了别人那就改变自己那就以付款单作为报销单据。

改变不了别人那就改变自己：回复丁当老师 就一个付款单就可以了吗，还需要什么补充单据吗

丁当老师：回复改变不了别人那就改变自己谁收了这笔款项，让他提供一张收款收据。

改变不了别人那就改变自己：回复丁当老师 就这就可以了，用附上哪个业务的运费吗

丁当老师：回复改变不了别人那就改变自己这些内容付款单上应该写清楚啊。其实最能证明这笔业务的附件就是一张运费发票。