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报销送货运费的会计分录
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蒙蒙
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.95
解题: 0.37w
引用 @ vivi 发表的提问：
收到货款100，代收运费20元。会计分录
你好， 借：银行存款120 贷：其他应付款20 主营业务收入 应交税费-应交增值税-进项税
46楼
2023-03-28 21:05:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 行っている 发表的提问：
老师好，销售货物时运费是销售方承担，我方销售方，这笔运费会计分录怎么做
你好 借；销售费用 贷；银行存款等科目
47楼
2023-03-28 21:19:54
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行っている：回复邹老师 那老师，以前会计归集在应收账款和管理费用中了，这样可以吗
2023-03-28 21:38:21
邹老师：回复行っている你好，既然是自己承担，不能通过应收账款核算的 销售货物发生的运费应当通过销售费用核算，而不是管理费用
2023-03-28 22:02:40
行っている：回复邹老师 那要调整的哦，对哇
2023-03-28 22:28:54
邹老师：回复行っている你好，需要把之前错误的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2023-03-28 22:53:10
行っている：回复邹老师 老师好，银行承兑汇票，税法是否允许不去银行承兑，而去第三方承兑，
2023-03-28 23:14:56
邹老师：回复行っている你好，银行承兑汇票承兑人必须是银行才是的
2023-03-28 23:29:56
行っている：回复邹老师 那如果没有去银行，而是私自去了第三方承兑了，会怎么样哦
2023-03-28 23:56:58
行っている：回复邹老师 我们公司有一张50万承兑汇票，想提前贴现，但银行贴现太贵，就去了第三方贴现了，
2023-03-29 00:15:44
行っている：回复邹老师 第三方贴现利息少些，这个怎么处理哦
2023-03-29 00:35:52
邹老师：回复行っている你好，属于没有按规定办理贴现
2023-03-29 01:05:27
行っている：回复邹老师 那会有什么后果吗
2023-03-29 01:23:19
行っている：回复邹老师 现在这样了，怎么处理这笔业务
2023-03-29 01:51:22
邹老师：回复行っている你好，这个并没有具体有什么后果 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2023-03-29 02:12:42
行っている：回复邹老师 A家给的票据，借应收票据 贷:银行存款 然后拿这个票据去了第三方贴现，第三方汇入我公司账户50万，借:银行存款50万 贷什么哦
2023-03-29 02:26:26
行っている：回复邹老师 然后这个出票公司的票，和贴现的第三方之间的分录怎么转换
2023-03-29 02:51:33
邹老师：回复行っている你好 收到票据 借；应收票据 贷；应收账款 贴现 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2023-03-29 03:06:32
行っている：回复邹老师 不论怎么样要做到自圆其说呀
2023-03-29 03:21:50
行っている：回复邹老师 这个第三方贴现利息不入账的，这是私下给的钱，
2023-03-29 03:37:16
行っている：回复邹老师 重要的是贷方减少的应收票据，借方增加的50万，都不是业务票据相对应的
2023-03-29 03:59:37
邹老师：回复行っている你好，你把票据找对方单位贴现 只能是这样做分录的 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2023-03-29 04:14:01
行っている：回复邹老师 那出票人那家公司借应收票据 贷，应付账款这笔业务怎么终结呢，
2023-03-29 04:41:37
邹老师：回复行っている你好，出票单位是 借；应付账款 贷；应付票据
2023-03-29 05:09:22
行っている：回复邹老师 问题是，我们和这家贴现公司没有往来账，现在把票背书给这家公司了，分录是这么编的，借:银行存款 贷:其他应付款，以前会计这么做的，
2023-03-29 05:26:05
行っている：回复邹老师 分录一般关系都是上呼下应，现在是前不呼后不应，腾空而出的
2023-03-29 05:44:59
邹老师：回复行っている你好，你单位贴现了是这样做分录的 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据 这个款项你单位不会付款对方单位，不应当挂账其他应付款的 如果是挂账其他应付款，就相当于把票据给到对方，向对方借款了
2023-03-29 05:57:27
行っている：回复邹老师 是的，但是这里的贴现费不明不白他们没有入账，
2023-03-29 06:09:36
邹老师：回复行っている你好，对方没有向你单位收取贴现费用？
2023-03-29 06:23:42
行っている：回复邹老师 收了，但是是私下给的，账面是我们给了他票他给了我们钱
2023-03-29 06:49:52
邹老师：回复行っている你好，那就需要这样做分录的 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2023-03-29 07:02:36
行っている：回复邹老师 哦
2023-03-29 07:28:21
邹老师：回复行っている你好，还有什么疑问吗
2023-03-29 07:57:45
行っている：回复邹老师 老师好，福利费扣除标准是工资新金总额的*14%，这里的工资总额是应发还是实发
2023-03-29 08:16:23
邹老师：回复行っている你好，是实际发放金额
2023-03-29 08:36:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 涵涵 发表的提问：
请问老师：采购时的运费，会计分录？销售时运费会计分录？谢谢！
你好，采购运费 借；原材料或库存商品或管理费用，贷；银行存款等科目 采购运费可以计入货物成本，也可以计入管理费用，两种方式都是可以的 销售时运费，借；销售费用，贷；银行存款等科目
48楼
2023-03-28 21:32:59
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涵涵：回复邹老师 之前没表达清楚，我公司是集装箱物流公司，租入集装箱和出租集装箱的会计分录？谢谢
2023-03-28 21:48:50
邹老师：回复涵涵你好 租入，借；其他业务成本，贷；银行存款等科目 出租，借；银行存款等科目，贷；其他业务收入，应交税费——应交增值税
2023-03-28 22:02:46
涵涵：回复邹老师 还需要做进销存表及结转生产成本吗？
2023-03-28 22:28:34
邹老师：回复涵涵你好，这种情况不需要做进销存登记，不需要结转成本
2023-03-28 22:46:04
涵涵：回复邹老师 为什么不需要登记和结转呢？
2023-03-28 23:05:26
邹老师：回复涵涵你好，这个不涉及材料，商品的增加或者减少啊 ，不属于存货科目啊
2023-03-28 23:23:34
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ ❥゛ W 发表的提问：
对于只能收到收据和送货单据的那种报销，要怎么做分录
分录一样的 ，没发票就汇算调整
49楼
2023-04-10 19:56:07
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 曹祥祥 发表的提问：
货款抵运费还有余款的会计分录咋写
你好； 描述下你具体业务 ；货款 和运费以及余款具体情况这样好判断科目
50楼
2023-04-10 20:02:31
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 勤劳的仙人掌 发表的提问：
销售商品(货物已送达并交付)，本月预收部分货款的会计分录
你好，是先预收了款项，然后销售商品吗？
51楼
2023-04-10 20:24:47
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 吴月 发表的提问：
家具生产企业送货员异地（比如注册地在北京，到上海送货)）的过路费和停车费报销会计分录如何做，车子是老板之前注册的公司没买的，
你好 这个车子不是公司的吗 是老板个人车辆还是什么情况
52楼
2023-04-10 20:43:45
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吴月：回复meizi老师 不是目前公司的，是以老板之前注册的公司名义买的
2023-04-10 21:04:05
meizi老师：回复吴月你好 那需要与你们公司签订租赁协议 和开租赁发票 才可以报销相关费用的 不然不能证明与你公司实际业务相关
2023-04-10 21:24:54
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.85w
引用 @ 火星上的帆布鞋 发表的提问：
购买方直接将运费从销货方的货款中扣除，怎么做会计分录？我是销售方
销售方负担运费 你是哪方？ 运费记到销售费用 借银存销售费用贷主营业务收入应交税费
53楼
2023-04-10 20:59:58
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.73w
引用 @ 虚拟的故事 发表的提问：
销售部报销销货的运输费，取得的是增值税专用发票，会计目录怎么做
借销售费用-运费 应交书费诶-进项税额 贷应付账款
54楼
2023-04-11 20:31:25
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 张梅丽 发表的提问：
，销售货物公司开装卸搬运费专票怎么写会计分录？
你好！你们是开票方还是接收方
55楼
2023-04-11 20:52:21
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ 咩咩 发表的提问：
 运输公司收到乙方货款50000远，甲又将货款汇丙公司，且甲向乙提供货物58吨，并从中收取运费40元/吨。做会计分录
请问是站在哪个公司的角度进行账务处理
56楼
2023-04-11 20:59:59
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咩咩：回复邹老师 甲方
2023-04-11 21:15:57
邹老师：回复咩咩借；预付账款 贷；银行存款 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
2023-04-11 21:41:23
权老师
职称：中级会计师
4.89
解题: 0.01w
引用 @ 在路上 发表的提问：
公司送货给对方2000元货款，对方付了100元运费，实收2100元，100元怎么写会计分录，计入营业外收入？
100元计入其他应付款，这100元是你们还要付给别人的嘛。
57楼
2023-04-12 20:19:26
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在路上：回复权老师 老师还是刚才那个问题100元不给别人自己收起用自己公司的车送货来
2023-04-12 20:47:13
权老师：回复在路上那就是其他业务收入。
2023-04-12 21:00:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.62w
引用 @ Sick 发表的提问：
销售公司进货的运费怎么写分录，销售货物的运费又该怎么写分录
进货运费计入产品成本过管理费用 借；库存商品 或管理费用 贷；银行存款等科目 销售运费计入销售费用 借；销售费用 贷；库存现金等科目
58楼
2023-04-12 20:31:56
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 有些幸福不是我的 发表的提问：
供应商从货款扣除的运费以及销售货用单，会计分录如何做是借：销售费用——运费，销售运费——办公费，贷：应付账款——供应商，您看对吗
同学你好，销售货用单是什么情况由供应商扣款？
59楼
2023-04-12 20:56:58
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有些幸福不是我的：回复彩丽老师 应该是对方用的销售单，从经销商的货款里扣除的
2023-04-12 21:12:44
彩丽老师：回复有些幸福不是我的供应商用的销售单，费用由经销商承担？这个不太合理
2023-04-12 21:23:21
有些幸福不是我的：回复彩丽老师 下次对帐的时侯问
2023-04-12 21:53:17
有些幸福不是我的：回复彩丽老师 这样做对
2023-04-12 22:13:53
彩丽老师：回复有些幸福不是我的供应商垫付的运费，应按进货数量摊销计入 库存商品/原材料 单价中， 借：库存商品/原材料 贷：应付账款—供应商
2023-04-12 22:34:39
有些幸福不是我的：回复彩丽老师 那就是不用进入销售费用
2023-04-12 23:04:09
彩丽老师：回复有些幸福不是我的是的，不用进入销售费用
2023-04-12 23:32:38
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ? Xdy 发表的提问：
公司的某职员是负责货物运输装卸的，这个职员报销外出餐费怎么做会计分录
这个职工归属于哪个部门？外出是出差了吗？还是？
60楼
2023-04-17 20:40:54
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? Xdy：回复张艳老师 储运部，外出送货报销自己午餐晚餐餐费
2023-04-17 21:29:48
张艳老师：回复? Xdy您公司储运部发生的费用是计入制造费用吗？
2023-04-17 21:40:22
? Xdy：回复张艳老师 是的～～～～～
2023-04-17 22:02:01
张艳老师：回复? Xdy借：制造费用--差旅费 贷：库存现金等
2023-04-17 22:15:15
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