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做质量还是做会计有前途
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 檀 发表的提问：
老师好，我想问一下，我们公司之前的会计建账是从中途开始的，也就是把中途的银行余额作为期初开始做的。然后我们有一笔短期借款可是现在实际的贷款已经还完了，但账面上还有几十万的账没有还，这种该怎么处理呢
你好，借短期借款贷利润分配未分配利润。
211楼
2023-07-18 17:42:32
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @  无处安放的青春 发表的提问：
现在会计做账，那个原始凭证都是纸质还是电子的发票？
您好 现在会计做账，原始凭证都是纸质的发票
212楼
2023-07-18 17:59:59
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 无处安放的青春：回复bamboo老师 那好多地方提供的发票是电子档，是不是还是要打印出来再入账
2023-07-18 18:26:09
bamboo老师：回复 无处安放的青春是的 电子发票，要打印出来再入账
2023-07-18 18:47:54
 无处安放的青春：回复bamboo老师 老师，那公司买了一些加油卡，都是送人的，票面也是充值金额，实际消费的小票很难取得。怎么把这个预付的金额转入成本
2023-07-18 19:04:54
bamboo老师：回复 无处安放的青春经手人写说明送卡说明 然后领导签字审批 把预付的金额转入成本
2023-07-18 19:28:55
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 羣姐 发表的提问：
进口水果销售，在运输途中有烂果还有水分消耗，这样在会计上应该怎么做账
你好！正常损耗，正常记入购进成本，即可。 就是从购进数量中扣除，总成本不变。
213楼
2023-07-19 17:16:35
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羣姐：回复蒋飞老师 比方说我购进菠萝蜜500斤，2500元。到销售时只剩下480斤，卖了2640元，怎么做账
2023-07-19 17:38:09
羣姐：回复蒋飞老师 老师在吗？能快点帮忙解答一下吗？
2023-07-19 17:57:55
蒋飞老师：回复羣姐购进 借库存商品 贷银行存款 销售 借银行存款 贷主营业务收入
2023-07-19 18:27:12
羣姐：回复蒋飞老师 结转的成本怎么算
2023-07-19 18:52:51
蒋飞老师：回复羣姐借主营业务成本2500元 贷库存商品2500元
2023-07-19 19:15:20
羣姐：回复蒋飞老师 就是损耗的这20斤成本直接结转？不是借：主营业务成本2400 管理费用100，贷：库存商品2500
2023-07-19 19:42:52
蒋飞老师：回复羣姐是的，直接记入主营业务成本（不用记入管理费用）
2023-07-19 20:01:28
羣姐：回复蒋飞老师 像您说的这样直接结转，怎么能提现出是合理损耗
2023-07-19 20:24:15
蒋飞老师：回复羣姐因为是合理损耗，就不用单独体现的，直接记入成本（不用单独记入管理费用）
2023-07-19 20:44:42
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 蘇小姐 发表的提问：
如果转账的人不是自己，但是以后导出来的数据没有备注用途，做会计需要怎么样做账才能做出准确的数据？（有私账在里面）
根据填制的原始单据如借款单等备注用途吧
214楼
2023-07-19 17:42:07
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蘇小姐：回复袁老师 1、公司单据不齐全2、账户转账存在转私账3、转账时并没有备注用途4、是根据导出来的数据去整理原始单据，但单据没有，不存在依据，我该怎么样操作？
2023-07-19 17:59:18
袁老师：回复蘇小姐那只有咨询问，没有其他办法
2023-07-19 18:19:41
蘇小姐：回复袁老师 转款者也不知道钱的去向，才是问题所在！
2023-07-19 18:32:28
袁老师：回复蘇小姐那没有办法，问老板吧
2023-07-19 18:56:59
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 行云流水 发表的提问：
社会团体性质的商会党支部，收取的党费、返还的党费、还有党费支出怎么做账，会计分录是什么？谢谢
非营利组织吗？计入限定性收入和限定性支出就行了
215楼
2023-07-19 17:53:23
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ AAA 发表的提问：
建筑装饰公司承包装修业务，付的质量保证金，怎么做会计处理？
借方其他应收款-保证金 贷方银行
216楼
2023-07-19 18:02:59
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ GU 发表的提问：
客户因供货商因质量问题扣除的货款，客户怎么做会计分录呢
借应付账款 贷营业外收入 如果对方开具红字发票，可以对应冲减原成本或费用支出。
217楼
2023-07-20 16:35:03
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GU：回复方老师 请问老师，供应商没有开具购货方给扣队的几百元发票行么，这个是先预付货款，然后购货方才收货
2023-07-20 16:54:12
方老师：回复GU不开发票也可以的，你扣除款项时借预付账款或应付账款贷营业外收入
2023-07-20 17:22:27
GU：回复方老师 老师，这种少付的几百元实际也没给供应商，也没有通过现金或银行存入账户，能记营业外收入么？还是真接按实际给的记库存商品金额就可以了，不用管合同签的金额？
2023-07-20 17:45:24
方老师：回复GU你好，可以记营业外收入，实务中一般这样处理。 你直接冲减库存商品的话不合适，因为你的库存数量并未减少。
2023-07-20 17:55:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
横量会计信息质量最基础的原则是什么？
可靠性
218楼
2023-07-20 17:02:50
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
横量会计信息质量最基础的原则是
可靠性
219楼
2023-07-20 17:24:41
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许老师
职称：注册会计师,中级会计师,经济师,审计师,税务师,资产评估师
4.99
解题: 3.72w
引用 @ 奋斗 发表的提问：
公司因进A公司原材料有质量问题，做成的产品卖给B公司。B公司扣100元A公司出。会计分录怎么做？
B公司扣100元A公司出？ 说的是，B公司应当支出的100元，由A公司支付吗？
220楼
2023-07-20 17:53:58
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奋斗：回复许老师 B公司扣我公司100元，我公司扣A公司100元。
2023-07-20 18:22:49
许老师：回复奋斗这样的话 对B公司 借：主营业务收入 贷：应收账款 /银行存款 100 对A公司 借：应付账款/银行存款 100 贷：主营业务成本 100
2023-07-20 18:36:35
奋斗：回复许老师 对B公司容易理解，对A公司 借 应付账款100 贷 营业外收入100这样做与主营业务成本区别大吗
2023-07-20 18:50:05
奋斗：回复许老师 如果做成这样呢？ 借应付账款 贷应收账款 借应收账款 贷主营业务收入 理解不了，不知对不对？
2023-07-20 19:13:03
许老师：回复奋斗这个的话，虽然到最后，对利润的影响，都是一样的。 但是呀，你们之所以能扣A公司100元，是由于对方产品质量不合格，反映在成本的减少，还是比较恰当的（并非对方延期交货，所受到的违约金，这个才记入营业外收入哦）
2023-07-20 19:27:33
奋斗：回复许老师 这样软件销售出库单上的金额与主营业务收入，主营业务成本对不上了。
2023-07-20 19:38:10
许老师：回复奋斗你们做反向分录，出库单上不也反映吗？ 财务软件，有的真不熟，不好意思呀
2023-07-20 20:06:12
奋斗：回复许老师 工作中出库单必须与对应的收入成本一致，如果这种情况必须冲出库单是吗
2023-07-20 20:31:05
许老师：回复奋斗嗯嗯，是的，这样规范呀。即使审计来查，也完全能说明理由
2023-07-20 20:44:30
奋斗：回复许老师 红冲进货单原材料减少，主营业务成本减少，这样一步一步做？
2023-07-20 21:07:02
许老师：回复奋斗完整的反映的话，是只能一步一步做了。 我上面写的，是合并后的
2023-07-20 21:33:44
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.98
解题: 14.66w
引用 @ 超越平凡 发表的提问：
食堂电梯安装费，前期预付11000，这次发票开的是全款，但只付了22200，还有3700的质保金写了张收据，这个会计分录怎么做
您好！借固定资产 贷银行存款 22200 预付账款11000 应付账款
221楼
2023-07-30 19:03:34
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超越平凡：回复宋生老师 但前期预付11000，做的是借应付账款-应付工程款 贷银行存款
2023-07-30 19:28:40
宋生老师：回复超越平凡您好！你可以冲减你之前的应付账款
2023-07-30 19:47:44
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 维 发表的提问：
质量保函怎么做分录，银行扣除
你好，分录是借:财务费用 贷:银行存款.
222楼
2023-07-30 19:27:39
全部回复
维：回复朴老师 扣除的手续费呢
2023-07-30 19:53:51
朴老师：回复维借财务费用手续借:其他应收款--保证金贷:银行存款
2023-07-30 20:11:50
维：回复朴老师 啥，怎么一会这样，一会那样
2023-07-30 20:38:39
朴老师：回复维上面给你的分录是手续费的分录，下面这个加了保函的
2023-07-30 21:01:28
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 友谊@光 发表的提问：
质量有问题，客户要扣厂的货款，如何做分录
借；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 贷；应收账款等科目
223楼
2023-07-30 19:33:11
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ CK 发表的提问：
所得税怎么学 学习三个月学习了才学习了会计的一半书 质量也不高 怎么能提高效率？
你好同学。首先学习我们一定要有一个框架性的学习，也就是说你在学习这一章的时候，首先你要快速的看一下，这张主要讲了几个大的知识点，完了之后我们再将这些大的知识点去细化，细化到每一个小的知识点，完了之后，这一章学完之后，我们就要多做题，从题目里面去发现不足的地方去查漏补缺。
224楼
2023-07-30 19:42:00
全部回复
CK：回复陈诗晗老师 好我试着去做 还有老师，我听课的时候，觉得有压力。有时候课程挺难懂的。也有点像逃避的内心思想斗争吧。精神不集中，不是干点这个，干点那个就是自己能控制了的事儿。 怎么能让精神集中 就是听着课很难的时候，怎么能坚持下去
2023-07-30 20:16:33
陈诗晗老师：回复CK这个需要自己克服，尽可能的集中精力去听，如果说你听课都不能够集中精力，那么这个效果肯定是不好的。
2023-07-30 20:32:18
牛老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ GU 发表的提问：
客户因供货商因质量问题扣除的货款，客户怎么做会计分录呢
你好，建议冲减货物的成本。分录：借应付账款，贷库存商品。
225楼
2023-07-31 17:00:19
全部回复
GU：回复牛老师 他们这种是签合同，先付款后到货的这种，预付款时我借：预付账款，贷：银行存款，收到货才是：借：库存商品贷：预付账款，都没预付那么多货款，怎么能冲减库存商品呢？
2023-07-31 17:13:56
GU：回复牛老师 货没有少送，能冲库存商品吗？能直接冲减主营业务成本么；借：预付账款 贷：主营业务成本
2023-07-31 17:34:03
牛老师：回复GU就是第二笔凭证，库存商品的金额减掉扣款。
2023-07-31 17:59:30
牛老师：回复GU使库存商品的金额和你的预付账款的金额一致就可以了。
2023-07-31 18:09:37
GU：回复牛老师 那财务上就不用管他合同签定的金额了么
2023-07-31 18:38:54
GU：回复牛老师 比如合同签10万，实际付了9.98万，库存商品按9.98万入账，那合同上少付的200元就不用管了么
2023-07-31 18:50:32
牛老师：回复GU对的，相当于货物质量有问题，你购买时，没花那么多钱。
2023-07-31 19:13:29
GU：回复牛老师 那没有付那么多给供应商，少付的200元供应商也没开发票什么的证明，如果这种情史金额大的，以后供应商以合同找麻烦怎么办呢
2023-07-31 19:29:56
牛老师：回复GU如果金额大的话，最好签订个补充合同，明确比如因质量原因，双方一致同意，合同金额调减多少元，调整后合同金额为多少元。
2023-07-31 19:45:58
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