lion：回复maize老师 已经结转了 借：主营业务成本 36206 贷：工程施工-机械费用 36206 借：本年利润 36206 贷：主营业务成本 36206 需要调整吗？

maize老师：回复lion借：主营业务成本 -36206 贷：工程施工-机械费用 -36206 重新做，之后再结转损益

lion：回复maize老师 借： 本年利润 36206 贷 主营业务成本 36206 不需要调成如下吗？ 借： 本年利润 -36206 贷 主营业务成本 -36206

maize老师：回复lion你是不是软件做账，你软件做账 ，你这个负数会自动去结转

lion：回复maize老师 能不能 完整 写一下 调整分录呢？

maize老师：回复lion借：工程施工-机械费用- 36206 借：银行存款 36206重新做，借工程施工- 机械费用35000 工程施工-直接材料 8000  贷银行，借：主营业务成本 -36206 贷：工程施工-机械费用- 36206 重新做借主营业务成本35000%2B8000 贷工程施工- 机械费用35000 工程施工-直接材料 8000   结转损益，借本年利润35000%2B8000- 36206，贷主营业务成本35000%2B8000- 36206

岁月会将你我两清：回复邹老师 不是应该计入管理费用.一开办费么

邹老师：回复岁月会将你我两清你好，装修支出计入待摊费用或长期待摊费用核算的

岁月会将你我两清：回复邹老师 但是筹集装修期时间很短，只有2个月，也得计入长期待摊费用么，购买的电箱，钳子之类的也得计？

邹老师：回复岁月会将你我两清你好，装修期不管多少，装修费用收益期限一般较长，是计入待摊费用或长期待摊费用的，其他本来计入损益的 可以计入开办费核算

优雅的柚子：回复立红老师 谢谢老师，是按照完工百分比法确认收入和结转成本么？结转至本年利润会计分录我清楚的，就是收入的数字咋来？还有就是没收到钱，是否需要做结算的分录么？

立红老师：回复优雅的柚子同学你好，比如合同成本是100万，现在已经发生成本40万，就是40%，合同的总价款是150万，那么确认收入的金额就是150*40%；不用做结算的分录

心若止水：回复宋生老师 这么说包装药品的盒子是随着药品一起销售的，此包装物不能列入周转材料？

宋生老师：回复心若止水您好！因为你这个是一次性的。不用计入周转材料。

归零：回复meizi老师 会计备案写的是五五摊销

meizi老师：回复归零你好 那你们就要设置五五摊销的科目的 按五五摊销来做在库 摊销等

周群群：回复邹老师 两个都多了 多购进了 也多领用了

邹老师：回复周群群你好 多购进的分录冲销是 借：应付账款等科目，贷：原材料 多领用的调整分录是 借：原材料，贷：生产成本 借：生产成本，贷：库存商品 借：库存商品，贷：以前年度损益调整—主营业务成本

想人陪的钢笔：回复maize老师 不用调整利润？

maize老师：回复想人陪的钢笔不需要调，利润是后续结转损益自动做了

maize老师：回复想人陪的钢笔你这个对应汇算清缴20年这个纳税调增，要是这个20年多结转，汇算清缴纳税调整表扣除下面其他纳税调增

maize老师：回复想人陪的钢笔对应22年做21年汇算清缴对应纳税调减，

想人陪的钢笔：回复maize老师 那少结转成本又怎么处理，也是跨年的

maize老师：回复想人陪的钢笔借主营业务成本，贷库存商品

想人陪的钢笔：回复maize老师 也不需要调整利润，只要20年汇算调减？

maize老师：回复想人陪的钢笔这个对应22年做21年汇算清缴纳税调增，是的，