庐州月下＆VE：回复邹老师 去年用的就是这个

邹老师：回复庐州月下＆VE如果这些都没有错而收不到，就需要咨询当地工商局了，看是什么原因

哭泣的花瓣：回复小菲老师 那这无形资产的摊销期限要怎么确定？

小菲老师：回复哭泣的花瓣同学，你好 按照较低者来

罗成妈妈：回复邹老师 甲公司为增值税一般纳税企业，2017年4月1日销售水杯10000只，每件商品的标价位18元（不含增值税）每只水杯的实际成本为9元，水杯适用的增值税税率为17%；由于是成批销售，甲公司给予购货方10%的商业折扣，并在销售合同中规定现金折扣条件为2/10,1/20,N/30，假定计算现金折扣时考虑增值税。 购货方于4月底才付款，享受的现金折扣为多少？请编制甲公司于4月底收到货款的会计分录。

邹老师：回复罗成妈妈薪金折扣应当是0 借；银行存款 贷；应收账款 10000*18*1.17*90%

小飞船：回复王晶老师 请问老师，车辆物业管理费，我可不可以记入管理费用-房屋租赁费里边，物业费都记入这个科目，因为金额4800不是很大就一次性扣除，不再分摊？

王晶老师：回复小飞船嗯嗯，可以的呢，可以的

小飞船：回复王晶老师 请问老师一般纳税人销项大于进项时候，需要交纳增值税，机交纳时候，借：应交税费—未交增值税贷：银行存款。还是必须把需要交纳的增值税结转到未交增值税这个科目再交税借：应交税费—应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税 2、交纳时： 借：应交税费—未交增值税 贷：银行存款，

王晶老师：回复小飞船一般是要转入未交增值税的呢，交税的

小飞船：回复王晶老师 那这样的话，应交税费-应交增值税-转出未交增值税，科目借方也会一直有余额，转到未交增值税，无非未交增值税最后缴费时候没余额了，如果不转入的话也是一直挂着一个科目，这样好么，和没结转前有什么区别，？

王晶老师：回复小飞船老会计都这样做的，做账习惯

小飞船：回复王晶老师 哦哦，老师这样的话两种方式都通用哈，谢谢

王晶老师：回复小飞船嗯嗯，是的呢，都可以的呢