淡色阳光╯▂╰：回复罗老师 那个会计回避制度不用考虑吗

罗老师：回复淡色阳光╯▂╰不用。<<会计基础工作规范>>规定：“国家机关、国有企业、事业单位任用会计人员应当实行回避制度。单位领导人的直系亲属不得担任本单位的会计机构负责人、会计主管人员。会计机构负责人、会计主管人员的直系亲属不得在本单位会计机构中担任出纳工作。”

訾轩飞儿：回复宋生老师 我还没结账，没出报表呢，在哪看？

张文华：回复董老师 老师，我有点看不懂，能不能解释下

董老师：回复张文华自产自用的产品需要做视同销售处理。

浅笑 …慧：回复小云老师 那社保自己交纳呢，单位预扣的时候把社保能填进去吗

小云老师：回复浅笑 …慧不可以，劳务所得不能扣这些

浅笑 …慧：回复小云老师 那老师自己交的社保是不是只能在汇算清缴的时候手机个税APP填写吗

浅笑 …慧：回复小云老师 汇算清缴时灵活就业人员交的养老和医疗是单位和个人的部分，是光填个人的还是填单位个人的总额

小云老师：回复浅笑 …慧是的，只能在汇算清缴的时候手机个税APP填写

浅笑 …慧：回复小云老师 老师，自己交的是个人和单位的，汇算清缴填单位和个人用的金额是吧

小云老师：回复浅笑 …慧不是的，只能填自己的部分

浅笑 …慧：回复小云老师 好，谢谢老师

小云老师：回复浅笑 …慧不客气， 祝你工作顺利

快乐满满：回复邹老师 上面的是会计做的分录，下面是出纳做的分录，对吗？谢谢！

邹老师：回复快乐满满出纳做后面的分录，会计的两个都需要涉及

demi：回复方老师 你帮我看一下凭证对不对，不用管金额，只是上期留底的这样做是否正确

方老师：回复demi一、“应交税费”二级科目由3个增加为10个 原设：应交增值税，未交增值税、增值税留抵税额共3个二级科目，本次增加为10个。新增“预交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“待转销项税额”、“简易计税”、“转让金融商品应交增值税”、“代扣代交增值税”7个二级科目。 二、小规模纳税人通过“应交税费——应交增值税”明细科目核算，不设置若干专栏。 三、一般纳税人采用简易计税方法的通过“应交税费——简易计税”明细科目核算，不设置若干专栏。 四、应交税费——应交增值税下的专栏，除“营改增抵减的销项税额”改名为“销项税额抵减”外，其余不变。 五、应交税费——未交增值税的核算 1、月份终了，将当月应交未交增值税额从“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税 2、月份终了，将当月多交的增值税额自“应交税费——应交增值税”科目转入“未交增值税”科目。 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（转出多交增值税） 3、月份终了，将当月预缴的增值税额自“应交税费——预交增值税”科目转入“未交增值税”科目 借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——预交增值税 4、当月交纳以前期间未交的增值税额 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款

小志：回复邹老师 是客户提现 我们公司转账给客户