简简单单：回复meizi老师 万科的EDR培训

meizi老师：回复简简单单你好　如果是个人培训的话　挂其他应收款　　

简简单单：回复meizi老师 如果是法人报的课，服务于公司，这个培训费，是什么费用？

meizi老师：回复简简单单你好　如果符合教育经费的　可以计入职工教育经费来核算的

简简单单：回复meizi老师 是福利费下的职工教育经费

meizi老师：回复简简单单你好 职工教育经费是指上岗和转岗培训、各类岗位适应性培训、岗位培训、职业技术等级培训、高技能人才培训、专业技术人员继续教育、特种作业人员培训、企业组织的职工外送培训的经费支出、职工参加的职业技能鉴定、职业资格认证等经费支出、购置教学设备与设施、职工岗位自学成才奖励费用、职工教育培训管理费用、有关职工教育的其他开支。 属于以上范畴的就可以计入；借方管理费用-职工教育经费贷方应付职工薪酬借方应付职工薪酬贷方银行

李文静：回复蒋飞老师 谢谢

蒋飞老师：回复李文静您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。

邹老师：回复爱笑的流沙这个看你个人学习能力和老师讲解情况

曙光：回复邹老师 二级明细科目是什么？ 关键他不是我们的员工，我们的财务软件不能添加这个员工，也就没有其相应的部门

邹老师：回复曙光你好，二级科目就是管理费用——董事费用

曙光：回复邹老师 我们的软件里有一个“管理费用-董事会费”，老师是你上面说的那个嘛？

邹老师：回复曙光你好，是的，就是计入这个科目核算

曙光：回复邹老师 老师不好意思，我的积分不够20了，我再问一个问题哈，以后我天天都做任务，专门找你问问题。 我们公司每个季度都会按照岗位级别给职能部门员工发话费补贴，给销售人员发放话费及交通补贴，但是一直都不合并到工资里一并发放，而是通过报销单的方式拿发票报销打到卡里。以前的会计是直接看后面发票是什么内容就做什么费用，可是员工的报销单又写的很清楚：一季度话费、一季度补贴，一季度固定费用等等，这次审计查账把这些费用全部调减了，一直以来公司都是按照这个模式操作的，现在我新来的如果说合并工资交个税，那根本实施不起来…… 老师我应该怎么做账呢？我在想做进福利费，从职工薪酬科目过渡，但是不代扣个税行的吗？

邹老师：回复曙光同学您好，因答疑老师答题有时间限制，请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答。

现代的月光：回复墨老师 个人承包的5千多

墨老师：回复现代的月光你好，这个就需要协商了，个人也可以去代开发票的，就看对方是否愿意

现代的月光：回复墨老师 代开什么发票

墨老师：回复现代的月光你好，就是自然人代开发票，只能开普票，这个是涉及到增值税，附加税，个税都要缴纳，要看对方是否愿意

现代的月光：回复墨老师 也就是劳务费发票对吗？代开什么项目

现代的月光：回复墨老师 开什么应税名称？

墨老师：回复现代的月光你好，开劳务费发票的，代开的话里面有大类可以去选的，是提供货物换是提供服务等

现代的月光：回复墨老师 这样开可以吗

墨老师：回复现代的月光你好，这样开是可以的，这个还要企业帮对方代扣代缴个人所得税的

现代的月光：回复墨老师 按劳务报酬申报个税是吗？

墨老师：回复现代的月光你好，是的，按劳务报酬申报个税

现代的月光：回复墨老师 谢谢，老师

神奇小飞侠：回复佟老师 都是做营业收入吗

神奇小飞侠：回复佟老师 都是在当期做收入，还是先做预收 有些是代收形式的，也做收入？

佟老师：回复神奇小飞侠对可以做营业收入，可以按主要业务为主营业务收入，其他的为其他业务收入

神奇小飞侠：回复佟老师 有些是代收形式的，可以做其他应付款吗

佟老师：回复神奇小飞侠可以，挂往来科目核算即可