一只小锦李：回复QQ老师 怎么做呢？

QQ老师：回复一只小锦李你们是财务软件吧，有项目辅助核算，在相关科目上加上项目核算功能就可以

51%：回复晓海老师 不用体现在工程施工里面吗？

晓海老师：回复51%你好！这与工程无直接关系比应该计入工程成本

51%：回复晓海老师 工程施工里面不就有合同成本吗啊，那这个会计分录要怎么写呢

晓海老师：回复51%你好！不再你们工程项目里核算，在你们应付职工薪酬—福利费科目下核算

吴月柳：回复千寻根据总账明细账科目余额表编制财务报表

千寻：回复吴月柳 先编辑资产负债表还是编辑现金表？

吴月柳：回复千寻先编利润表然后编资产负债表

乐天派：回复小惑老师 什么时候用工程物资

小惑老师：回复乐天派一般是企业自建房地产使用的

乐天派：回复小惑老师 借：原材料贷库存现金，然后领用的时候自己完工的会计分录呢

乐天派：回复小惑老师 领用的时候和完工的时候的会计分录呢

小惑老师：回复乐天派领用 借：工程施工 贷：原材料

小惑老师：回复乐天派借:工程施工 贷:原材料等 4、按建造合同确认合同收入、毛利、合同费用时 借:主营业务成本 工程施工-合同毛利 贷:主营业务收入 5、按确认的收入计提主营业务税金及附加 借:主营业务税金及附加 贷:应交税金-应交营业税及附加 6、按已办理工程结算数缴纳税金时 借:应交税金-应交营业税及附加 贷:银行存款 7、结转收入时 借:主营业务收入 贷:本年利润 8、结转成本时 借:本年利润 贷:主营业务成本 9、完工清算结转工程施工、工程结算 借:工程结算 贷:工程施工-人工费、材料费、机械使用费等 工程施工-合同毛利

小惑老师：回复乐天派你可以参考这个建筑企业核算

孙娟娟：回复邹老师 请问老师，计提时的会计分录呢？

邹老师：回复孙娟娟是工资薪金个人所得税，还是承包经营个人所得税

孙娟娟：回复邹老师 我门家是建筑公司，工程款开票前在项目所在地交了千分之四，这个情况

邹老师：回复孙娟娟你好，我知道是这个月缴纳的税款，这个是缴纳的工资薪金个人所得税，还是承包经营个人所得税

上善若水：回复邹老师 随后开出100万的增值税普通发票给对方，怎么做账？（对方是小规模，我们是一般纳税人）

邹老师：回复上善若水借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费

自由的果汁：回复金子老师 一定要通过应付职工薪酬会计科目吗？

金子老师：回复自由的果汁对的，学员，需要通过。

1990韩：回复蒋飞老师 不计入工程结算吗？直接记入主营业务收入吗

蒋飞老师：回复1990韩是的，可以直接记入主营业务收入的

1990韩：回复蒋飞老师 那结转成本呢，接工程施工，贷主营业务成本，就可以了吗？工程施工科目需要设合同毛利科目吗？

蒋飞老师：回复1990韩工程施工科目需要设合同毛利科目吗？ …可以不设合同毛利科目的， 结转成本，直接做分录： 借：主营业务成本 贷：工程施工