韩筝：回复宋生老师 我们是扣了钱，支出这笔，贷方应该是现金，借方应该是什么？

宋生老师：回复韩筝您好！你们应该是从工资里面扣。分录借方就是应付职工薪酬。

香水百合：回复蒋飞老师 可是没有分别安装，领导哪有那么好的意识

蒋飞老师：回复香水百合那就按占地面积划分。

小李：回复沈家本老师 老师，客房部的租赁成本怎么核算。

沈家本老师：回复小李您好，如果您酒店的房子是租赁的，那么一般按照客房部的一个租赁面积占整个酒店面积的比例来计算租赁成本。 为您提供解答

小李：回复沈家本老师 老师，如果是自建的呢？

沈家本老师：回复小李您好，如果是自建的，那么就按照面积来计提客房部的折旧成本了。以折旧成本作为客房部的一部分成本支出。 为您提供解答，祝学习愉快

小李：回复沈家本老师 老师，酒店的存货指的是什么？

沈家本老师：回复小李酒店的存货一般指的是酒店提供的饮料、食品等待出售的商品。 为您提供解答

小李：回复沈家本老师 老师，资产负债表里的存货是不是应该填原材料和库存商品的合计

沈家本老师：回复小李同学您好，您的理解是正确的，

小李：回复沈家本老师 老师，如果是火锅店 主营业务收入~设置那些明细

沈家本老师：回复小李您好，火锅店提供的业务比较简单，您可以设置主营业务收入-餐费收入和主营业务收入-酒水饮料收入。 为您提供解答，祝学习愉快

小李：回复沈家本老师 老师，酒店给员工购买工服怎么做账，领用工服怎么做账。

沈家本老师：回复小李您好，购买工服也可以计入周转材料-低值易耗品。 购买时： 借：周转材料-低值易耗品 贷：银行存款 领用时： 借：管理费用—工装费用 贷：周转材料-低值易耗品 为您提供解答，祝学习愉快

小李：回复沈家本老师 老师，下午好，像酒店购买的菜类，鱼类，水果类，实际中还用入库吗，是不是由验收人员验收完了直接写个入库单就可以了， 菜类，鱼类，水果类的成本也是月末一次性结转吗？

沈家本老师：回复小李您好，是的，可以写入库单。 菜类，鱼类，水果类的成本可以月末一次性结转。

小李：回复沈家本老师 老师，酒店的成本怎么做才能准确， 比如餐厅的蝶鱼 每天进货的单价都不一样， 月初金额2000元 进货 2月25 10斤单价50元 进货 2月 26号 20斤单价60元 进货 2月27号 30斤单价70元 进货2月 28号 40斤单价80元 2.25 领用8斤50元 2.26 领用10斤单价按多少元出库 2.27 领用 20斤单价按多少元出库 2.28 领用30斤单价按多少元出库 月末结存怎么计算金额呢，单价按多少计算

会计小白菜：回复暖暖老师 如何做酒店账

暖暖老师：回复会计小白菜你具体哪一业务不会

晓荣：回复郭老师 老师这个资产负债表上的负数是什么意思，可以帮忙分析一下吗

郭老师：回复晓荣预收账款的那个是应收账款，应交税费的，你们有留底吗？

晓荣：回复郭老师 预收账款是负的，证明我们有这么多资金没有收回来是吗，税有留底

郭老师：回复晓荣你好是的，可以这么理解。

学徒：回复梁老师 借 ：在建工程 贷 ：银行存款。 使用后： 借：固定资产 贷：在建工程 对吗？ 那使用以后关于工程的这块固定资产是怎么做分录？摊销吗？老师，这一块我不明白。

梁老师：回复学徒结转至固定资产以后，按预计使用年限按月计提折旧

紫藤老师：回复Dwinding其实大公司的也可直接外包给财务公司做，然后自己再设置一个内账，这样很方便

Dwinding：回复紫藤老师 我也不知道算不算大的咖啡店，2层楼，占地面积总共500多平米。在我们这个地区算是漫猫的第一家分店

紫藤老师：回复Dwinding简单一点，出纳+会计或者直接外包给财务公司做，然后自己再设置一个内账

Dwinding：回复紫藤老师 好哒，谢谢老师喔。

紫藤老师：回复Dwinding不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

，：回复紫藤老师 二级明细呢？

紫藤老师：回复，管理费用-其他费用

，：回复紫藤老师 为啥不计入广宣费

紫藤老师：回复，你好，也可以计入广宣费

，：回复紫藤老师 但是广告费有扣除标准呢。

，：回复紫藤老师 到底计入什么合适

紫藤老师：回复，管理费用-其他更好

陈杨：回复江老师 客房服务员和酒店前台工资算在哪个费用

陈杨：回复江老师 不直接入成本？

江老师：回复陈杨客房服务员这个就是计入主营业务成本的支出，至于前台就是属于管理人员，按财务人员收银员处理。