熏衣草：回复郭老师 不分给个人，用来部门聚餐

郭老师：回复熏衣草记福利费

熏衣草：回复郭老师 个人的呢？

熏衣草：回复郭老师 个人的并入工资算

郭老师：回复熏衣草个人的也可以记福利费，合并工资交个税

熏衣草：回复郭老师 可这些都是项目上的工作人

郭老师：回复熏衣草是你单位职工吧，集体福利不用交个税的

雪儿贝贝：回复董老师 财务会计分录怎么做

董老师：回复雪儿贝贝借 银行存款 贷 事业收入 上一笔分录少了预算两个字借 资金结存 贷 事业预算收入-其他收入

足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961：回复娜老师 老师您好，以上分录是公司计提工会经费的会计分录是吧？

娜老师：回复足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961收到工会经费的分录是借：银行存款  　　贷：其他应付款-工会经费

足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961：回复娜老师 打个比方公司工资总额100000元，计提工会经费2000元，公司设立工会组织，工会组织单独核算 计提时：借：管理费用-工会经费，贷记：应付职工薪酬-工会经费， 设立工会组织的 税务代收40%，工会组织60% 借：应付职工薪酬-工会经费2000 贷：银行存款800（上缴税务代收） 其他应付款-工会经费（转独立核算工会组织）1200 收到工会组织开出的（工会专用收据） 借：其他应付款-工会经费1200 贷：银行存款1200 这样是否正确老师

娜老师：回复足行健按摩鞋~谭宁霞13173403961没问题，分录是正确的

阳光：回复老刘 不是我想会计主体混乱的，是老板想乱的

老刘：回复阳光我知道不是你的事。我们在做账的过程中也要人为分清那个会计主体的

青春不打烊：回复小黎老师 可是还有个税呢？咋做分录

小黎老师：回复青春不打烊发放奖金时 借：其他应付款--奖金 贷：库存现金 /银行存款 应交个税-应交个人所得税

风几里：回复易 老师 这是个简答题，可以这样写吗？

易 老师：回复风几里你可以分类写下科目，再另行写一下一对一的分录。还需要老师给您整理吗

yenanshan：回复轶尘老师 是我们奖励给我项目的，我们公司自己考核的

轶尘老师：回复yenanshan奖励给职工的从应付职工薪酬走，计入到工程施工成本里面

唠叨的咖啡：回复婷婷老师 只做一笔往来就可以了吗，借其他应收款，贷银行存款是这样吗

婷婷老师：回复唠叨的咖啡对的。这个只是资金归集