宁缺毋滥：回复玲老师 如果一个企业的购货资金全部来自于筹集呢？

宁缺毋滥：回复玲老师 我不太懂第一题的答案跟请假货币资金质量有什么关系

玲老师：回复宁缺毋滥企业货币资金的质量分析 一、货币资金质量分析的主要方面 货币资金质量主要是指企业对货币资金的运用质量以及企业货币资金的构成质量.因此,对企业货币资金质量的分析,主要集中在以下主要方面: 1、分析企业日常货币资金规模是否适当？ 从财务管理的角度而言，过低的货币资金保有量，将严重影响企业的正常经营活动、制约企业的发展并进而影响企业的商业信誉； 而过高的货币资金规模，则将浪费投资机会，同时也将增加企业的筹资成本。 而对于日常货币资金的适当规模，主要由以下因素决定： （1）企业的资产规模、业务收支规模； （2）企业所在的行业的特点； （3）企业对货币资金的运用能力； 企业过高的货币资金规模，可能意味着企业正在丧失潜在的投资机会，也可能表明企业的管理人员生财无道。 如一个企业保持较高货币规模，我们应先分析该等规模存在的合理性原因，主要从以下方面来考虑，第一，短期偿债的要求所致；第二，近期集中大额付款的压力以及大量或有负债所致；第三，企业不恰当的融资行为所致；第四，企业融资后丧为动用所致。 2、分析企业货币资金收支过程中的内部控制制度的完善程度以及实际执行质量 3、分析企业对国家货币资金管理规定的遵守质量 4、分析企业货币资金的构成质量 因为企业的经济业务涉及到多种货币，而由于不同货币的币值有不同的未来走向，不同的货币币值的走向决定了相应货币的质量。

宁缺毋滥：回复玲老师 老师，我不是问货币资金质量该怎么分析，我是问如何评价

玲老师：回复宁缺毋滥你好，一般是要先 通过分析 来评价出来相应货币的质量

玲老师：回复宁缺毋滥分析的结果 就是根据流动性评价，现金和存款流动性最好。

宁缺毋滥：回复玲老师 不好意思，可能我问的不清楚，前提如果一个企业本身不缺钱，还过度筹集资金，造成很多资金闲置

玲老师：回复宁缺毋滥是的，，但是如果 这个筹资的成本小于再投资的回报 这个筹资还是可行的。

理想在安静中开花：回复袁老师 还有一个问题是，之前没有开票，这个是16年的了，现在应该怎么办呢

理想在安静中开花：回复袁老师 还有老师，如果开票这个票应该开给谁呢，是这个监督站吗还是建设单位？

袁老师：回复理想在安静中开花可以补开发票的了呢

思顿乔老师：回复美丽的冬瓜稽核是指税务一个专门的部门，查账厉害

思顿乔老师：回复美丽的冬瓜请问还有什么可以帮你的呢？

爱听歌的酒窝：回复meizi老师 我现在对建账那里没有问题，对和出纳工作对接那一块不懂

meizi老师：回复爱听歌的酒窝你好 ；     对接就是月末处理下对账 账实核对一致就行。  有差异才做调整   

爱听歌的酒窝：回复meizi老师 平时工作我和出纳有什么交集吗？注意什么？

爱听歌的酒窝：回复meizi老师 处理现金和银行账嘛？

meizi老师：回复爱听歌的酒窝你好；   出纳工作要注意的是：  一、现金收付：    1．现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。  若收到假币予以没收，由责任人负责。  2．现金一经付清，应在原单据上加盖“现金付讫章”。  多付或少付金额，由责任人负责。  3．把每日收到的现金送到银行。  不得“坐支”。    4．每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符  做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。    5．一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。  特殊情况需审批。    6．员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。  若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。    二、银行账处理：   1．登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。    2．每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。  每日下班之前填制结报单。    3．保管好各种空白支票，不得随意乱放。    4．公司账务章平时由出纳保管。  每日下班后账务章交总经理处。    三、报销审核    1．在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。  若无，应补。    2．附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。  若有，问明原因或不予报销。   3．正规发票是否与收据混贴。  若有，应分开贴。    4．支付证明单上填写的项目是否超过3项。  若超过，应重填。    5．大、小金额是否相符。  若不相符，应更正重填。    6．报销内容是否属合理的报销。  若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。    7．支付证明单上是否有总经理签字。  若无，不予报销。  要及时把报销的票据给会计做账  

静夜思：回复佟老师 这笔借款以增资的方式转增资本不可以吗？

佟老师：回复静夜思你原来这个借款人不是你的股东，怎么增资