灰色欲望：回复家权老师 小规模纳税人是季度末结转增值税是吗？

家权老师：回复灰色欲望 不需要结转的啊，平时收入就计提了啊

楠木：回复邹老师 是的

邹老师：回复楠木你好，那摘要可以是收到偿还借款

楠木：回复邹老师 哦哦，谢谢老师

邹老师：回复楠木不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

大气的小兔子：回复邹老师 当月工资是指1月份呢还是年末最后一个月12月份呢

邹老师：回复大气的小兔子你好，12月份的工资

大气的小兔子：回复邹老师 如果我是1月份这个月发也是算12月份的是吗

邹老师：回复大气的小兔子你好，是的

不安的手链：回复李老师A 比如说我的工资是5000扣除养老保险、医疗保险、失业保险等剩余4000元，那工会经费是5000的2%还是4000的2%？

李老师A：回复不安的手链你好，同学，按5000元计算啊

晨希：回复老江老师 公司一直是一般计税，查账25%企业所得税，我是想问如果有甲供，备案简易计税了，那这个甲供的项目的企业所得税的计税方式会改变吗？

老江老师：回复晨希@娟*8:甲供，只是增值税计算有了变化，与所得税无关

沧海一栗：回复venus老师 无论供应商是一般纳税人或小规模纳税人，合同中的计税方式都填一般纳税人，对吗？

venus老师：回复沧海一栗没有这个要求，根据实际填写

沧海一栗：回复venus老师 一般计税

venus老师：回复沧海一栗这个计税方式是你们公司选择的吗可以选择一般计税或者简易计税

一粒麦子：回复maize老师 公司2019年成立，一直没有进行会计制度备案，还有老师你还没有告诉我核算方式选哪个

maize老师：回复一粒麦子按你们实际选择的，独立核算自负盈亏是企业或经济组织实行独立经营、独立核算，对自己的经营成果好坏及盈亏承担全部或相应的经济责任的一种经营原则。市场经济的必然产物，企业作为独立的经济法人的重要标志。 “统负盈亏”相对于“自负盈亏”而言,由上级公司或母公司对子公司的盈亏负责。 上级公司或者母公司对自己所做事情负责。上级公司或者母公司负责盈利和亏损。上级公司或者母公司对自己的经营成果好坏及盈亏承担全部或相应的经济责任的一种经营原则

maize老师：回复一粒麦子去找说明给你了，这个

maize老师：回复一粒麦子你啥都没有说，不知道你们啥情况

一粒麦子：回复maize老师 我们没有什么母公司的，那我是不是选择独立核算自负盈亏

maize老师：回复一粒麦子是的，可以选择这个，

一粒麦子：回复maize老师 老师，那我给你说明一下情况，就是我们是有限公司，公司去年5月份成立，做淘宝店铺的，今年五月才招会计就是我，我来上班以后老板才买了金蝶财务软件，以前他们不懂然后一直是0申报，但实际他们是从去年就有了收入的，由于时间问题，我把去年的款都放了预收，今年一月全部转为了收入，之后我发现他们并没有进行财务制度备案，现在我来备案

一粒麦子：回复maize老师 所以我就不知道我财务制度的有效期该怎么选择，是选择从开业起吗

maize老师：回复一粒麦子之前没有备案，就选择现在这个日期，要是选择之前，那之前那个财务报表需要 补上了

一粒麦子：回复maize老师 那是选择2020年1月到2020年12月，还是2020年5月-2020年12

maize老师：回复一粒麦子是2020年5月-2020年12 你之前没有做，你这个选择这个是选择2020年1月到2020年12月 原则是需要1季度申报需要补上这个

一粒麦子：回复maize老师 我是要去更正申报第一季度的，只是还没做好账

一粒麦子：回复maize老师 老师那下面图片中的这个财务制度我没有看到小企业会计 是不是不用选呢

一粒麦子：回复maize老师 老师就是说我不想报送以前的财务报表的话，我可以选择启用日期是5月，我选择5月，只是针对报表，但是不影响我去更正申报对吗

maize老师：回复一粒麦子后面下拉或者是搜索关键字，那这个有效期选择这个2020年1月到2020年12月 公司去年5月份成立 这个去税局做税种核定几时，这个去年5月原则是选择这个，

一粒麦子：回复maize老师 这个去年5月原则选这个是什么意思

一粒麦子：回复maize老师 还有我搜索没有小企业会计，只有企业财务通则，这个我要选吗

maize老师：回复一粒麦子根据你税种核定书上面有效期选择的这个 。企业会计准则有没有?

一粒麦子：回复maize老师 没有，只有企业财务通则

maize老师：回复一粒麦子你们公司做啥的，不是上面写那些行业，就选择这个吧企业财务通则

一粒麦子：回复maize老师 老师，你的意思是原则上日期应该选择2019年5到2020年12

一粒麦子：回复maize老师 我们是做淘宝网店的

maize老师：回复一粒麦子是的，不管是做啥的，从事生产、经营的纳税人自领取税务登记证件之日起15日内将其财务、会计制度或财务、会计处理办法报送税务机关备案时使用