改变不了别人那就改变自己：回复meizi老师 老师好，那存货的盘盈和盘亏的会计分录怎么做的

meizi老师：回复改变不了别人那就改变自己 你好；     存货盘盈时： 批准前： 借：原材料等 贷：待处理财产损溢—待处理流动资产损益 批准后： 借：待处理财产损溢—待处理流动资产损益 贷：管理费用 存货盘亏时： 批准前： 借：待处理财产损溢—待处理流动资产损益 贷：原材料等 批准后： 因收发计量、管理不善等原因导致的盘亏，计入管理费用。 因自然灾害等非正常原因导致的盘亏，计入营业外支出。 应收责任人、保险公司的赔款，计入其他应收款。 借：管理费用        营业外支出        其他应收款 贷：待处理财产损溢—待处理流动资产损益

。：回复小云老师 对的呢，不想写之前单位名称，写简称可以？一定要写全？

小云老师：回复。写全会看的舒服些。

。：回复小云老师 好吧

小云老师：回复。嗯，没有强制，最好是写全

。：回复小云老师 好谢谢

小云老师：回复。不客气，祝你工作顺利，满意请五星好评，谢谢

…。泡『芙』先生：回复立红老师 不是之前一直有两个银行账 但是没有分出来 今年10月份又多了2个银行账 但因为之前银行存款没有设明细科目 没能修改了。听他们说年初可以修改是吗

立红老师：回复…。泡『芙』先生你好，是的，明年新建账时分开就可以。，

…。泡『芙』先生：回复立红老师 公司是酒店 都是刷卡 **支付 前期会计单独有设个科目其它应收款A 就是未到账的款。银行存款就是实际到账的金额做账。10月份其他应收款A有挂13000 到11月份就有挂60000万多 这个怎么摧回去看哪里是否有账务处理做错了呢。都说到账时候应该是最后两天的账未到。

立红老师：回复…。泡『芙』先生你好，您可以查其他应收款的明细账和相应的凭证。

…。泡『芙』先生：回复立红老师 那年初的时候分开挂账好分吗

立红老师：回复…。泡『芙』先生你好，您要看其他应收款的明细是不是分开的，如果不是同一个人或单位的，还是分开挂账

…。泡『芙』先生：回复立红老师 收款单位不是一个单位。

立红老师：回复…。泡『芙』先生你好，收款单位不一个单位，分开挂账，按单位名称设置二级明细

…。泡『芙』先生：回复立红老师 是银行未达账挂的科目。现在有四张卡，是不是也要分开挂四个科目。

立红老师：回复…。泡『芙』先生你好，是的，按不同开户行分开核算。

…。泡『芙』先生：回复立红老师 就是每个银行分开挂，然后每个银行未达账的也分开挂是吗？新增四个科目。

…。泡『芙』先生：回复立红老师 之前未达账的四个银行未达账的都是挂到一个科目的，我年初怎么分开。

立红老师：回复…。泡『芙』先生你好，您是指银行账户存款没有分开，还是未达账项这部分没有分开

…。泡『芙』先生：回复立红老师 都没分开

…。泡『芙』先生：回复立红老师 银行存款只有这个科目，未达可以新增科目。但是之前会计没有分出来所以也挂到一个科目的。

立红老师：回复…。泡『芙』先生你好，银行存款是需要记账的，未达账不记账的。 正常不同银行的账户是需要分开核算的，您如果明年想分开是可以的，但这个金额不好确定

…。泡『芙』先生：回复立红老师 之前就有挂这个科目，所以我理不清楚。不晓得怎么理。

立红老师：回复…。泡『芙』先生你好，您需要把和每个银行核算账目，扣除这个银行的未达账项，是这个银行账户的存款数额，

…。泡『芙』先生：回复立红老师 从之前的一笔笔查吗？

立红老师：回复…。泡『芙』先生你好，先把各银行的对账单打出来，再和您的账核对。

王涛：回复王雁鸣老师 做账是其他应付款对吗

王雁鸣老师：回复王涛您好，是的。您理解很正确。

111：回复吴月柳 我们工程大多都是一次性完工的，可以不做工程施工结算直接入主营业务收入和主营业务成本吗

吴月柳：回复111如果不跨月当月都能完工可以的。

健康的柠檬：回复郭老师 先计提呀

郭老师：回复健康的柠檬你好，它是按月分摊到销售费用里面就可以

果冻：回复吴少琴老师 那什么时候计工程物资呢？

未来可期30：回复紫藤老师 二级科目可以设置哪些

紫藤老师：回复未来可期30在建工程明细科目没有强制性规定，可以根据单位核算实际需要自行设置。 1、按工程项目进行设置，比如XX厂房项目，XX办公楼项目等。 2、按料工费进行设置，比如材料费、人工费、其他费用等 。3、按工程类型进行设置，比如建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出等。