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会计师傅不收礼还要送吗
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Bonnie 发表的提问:
如果是赠送给有业务往来的。客户的礼品,服装,非公司经营项目,非印制公司的商标。最准确的来讲一般计入哪里?
一般计入营业外支出
16楼
2022-12-21 05:28:39
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Bonnie:回复邹老师 请问汇算清缴,填入填一般企业,成本支出明细表营业外支出-捐赠支出项目吗
2022-12-21 05:59:30
邹老师:回复Bonnie是的
2022-12-21 06:25:23
暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 老实的蜜蜂 发表的提问:
上国家批准的项目还要送礼吗
您好,只要符合条件不用送礼
17楼
2022-12-21 06:53:43
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小黎老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 蓉儿 发表的提问:
赠送礼物还需要代扣代缴个税吗?
您好,需要代扣代缴个税
18楼
2022-12-21 08:19:23
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蓉儿:回复小黎老师 也就是涉及到送礼的业务招待费都需要代扣代缴个税?税率是多少?按什么申报
2022-12-21 08:34:35
蓉儿:回复小黎老师 那请人吃饭的业务招待费需要代扣代缴个税吗
2022-12-21 08:52:58
小黎老师:回复蓉儿您好,招待费按照偶然所得进行申报个税 使用税率 偶然所得
2022-12-21 09:12:30
蓉儿:回复小黎老师 也就是说所有的招待费都的做代扣代缴的申报扣款吗?我以前没这么操作怎么办?
2022-12-21 09:29:10
小黎老师:回复蓉儿您好,请人吃饭不需要啊,就是送卡之类的
2022-12-21 09:49:20
蓉儿:回复小黎老师 另外我还想问下,如果企业净利润的-50万,有些没有进行调增的项目是1万,即使税务查出,是需要调整报表呢,还是需要额外缴纳调整出来的1万?
2022-12-21 10:00:51
小黎老师:回复蓉儿您好,调整出来是汇让你缴纳调整部分的,不让你弥补亏损。我们这边稽查是这样处理的
2022-12-21 10:24:12
蓉儿:回复小黎老师 送卡之类的,或者送礼物的,那礼物的价格按照实际价格申报吧?意思也就是其实这个个税还是公司给交了,送礼别人,别人肯定不会交税的
2022-12-21 10:42:21
小黎老师:回复蓉儿您好,确实是这样理解的
2022-12-21 11:07:16
蓉儿:回复小黎老师 调整出来后最终还是亏损的话,意思是当时就得缴纳这个调增的款项,不会看调整后的情况再确定还需不需要缴税?
2022-12-21 11:36:48
小黎老师:回复蓉儿您好,税务稽查出来的时候是要缴纳的,如果自己调整的就可以弥补亏损
2022-12-21 11:56:56
蓉儿:回复小黎老师 我们这业务招待费都是餐费的,因为之前没有留意这些,难免不敢保证有送礼之类的,如果有,现在该怎么解决
2022-12-21 12:11:00
小黎老师:回复蓉儿您好,如果有次年汇算的时候调整下
2022-12-21 12:29:18
蓉儿:回复小黎老师 一般税务查账会查近几年的?还是不分年限的去查
2022-12-21 12:56:35
小黎老师:回复蓉儿您好,查3年 发现问题会追溯
2022-12-21 13:07:16
袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 梅子 发表的提问:
我是月子会所的,我们签单会送大礼包,那我买回来的礼包如果不记当期费用走库存商品吗?还是低值易耗品
低值易耗品吧
19楼
2022-12-21 09:15:20
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晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 贪玩的金毛 发表的提问:
老师,对于投资公司,凡是来公司投资然后赠送礼品,送出去的礼品该怎么做账。公司在外面购买的礼品没有发票,只有清单,行吗?
你好!外账没有发票税务局不承认,不可以在所得税前抵扣费用。清单不行,要有正规发票。
20楼
2022-12-21 10:29:59
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贪玩的金毛:回复晓海老师 哦。那购买进来的礼品没有发票不能做外帐的话,送出去的礼品的话,还好做外帐吗?该怎么做
2022-12-21 10:52:57
晓海老师:回复贪玩的金毛你好!没有发票不能做外帐,内帐可以。外账必须走的话那就需要用其他发票顶出来。具体会计科目就要看你用什么发票来决定。
2022-12-21 11:12:07
贪玩的金毛:回复晓海老师 其他发票的话是哪些比较合适。还有购买的礼品只有清单,那送出去的礼品也只能内帐,是吗?
2022-12-21 11:30:53
晓海老师:回复贪玩的金毛“购买的礼品只有清单,那送出去的礼品也只能内帐”是的,具体用什么发票要看你们礼品的金额了,比如金额不高可以用电话费、汽车加油费等。
2022-12-21 11:48:01
贪玩的金毛:回复晓海老师 哦。要是让对方补发票给我们,有发票的话,购买回来和赠送出去的礼品该怎么做账哦?
2022-12-21 12:14:38
晓海老师:回复贪玩的金毛购进来的礼品可以直接走销售费用,借:销售费用 贷:现金(或银行存款)
2022-12-21 12:25:12
贪玩的金毛:回复晓海老师 赠送出去的怎么做呢?
2022-12-21 12:52:50
晓海老师:回复贪玩的金毛赠送出去不收费吧!直接近费用就可以。
2022-12-21 13:15:15
贪玩的金毛:回复晓海老师 恩,客户来投资,达到一定额度赠送相应的礼品,是不收费的。进费用是指什么?借贷是什么样子的哦?
2022-12-21 13:28:45
晓海老师:回复贪玩的金毛你好!就是购进的时候直接做到费用里不做入库处理 借:销售费用 贷:现金(或银行存款)
2022-12-21 13:56:42
贪玩的金毛:回复晓海老师 哦,明白了。还有对于礼品入库和出库是否需要办个手续,怎么操作比较好?
2022-12-21 14:23:01
贪玩的金毛:回复晓海老师 就是关于账是下销售费用,那实物的礼品该怎么做
2022-12-21 14:36:25
晓海老师:回复贪玩的金毛你们有保管吗?或者谁负责送给给客人的部门管理就行,到时候送出多少把清单和权限人签字的单子传给财务就可以。
2022-12-21 14:55:45
贪玩的金毛:回复晓海老师 那财务拿着清单该怎么做,放在一旁保管着清单吗?
2022-12-21 15:13:47
晓海老师:回复贪玩的金毛月底要核对剩余的赠品,作为资料单独保存,或者放在内帐购入赠品的凭证后边做附件。
2022-12-21 15:39:28
贪玩的金毛:回复晓海老师 哦 好滴,谢谢老师,麻烦了!
2022-12-21 16:01:52
Flower--老师
职称:注册会计师,税务师,中级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 独步飞扬 发表的提问:
老师,听课时老师说给客户送礼还要替客户交个税?1.送烟酒,手机,啥啥都要按照公允价值交吗?2:送礼的对象都是保密的咋交个税?
同学你好,送客户的记业务招待费,原则是需要按照公允价值代扣个人所得税的,不过既然是送礼,实际实务中没有代收个税的,具体看你当地的规定
21楼
2023-01-02 17:02:55
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罗老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 心静如水 发表的提问:
老师您好!请教下,我公司送礼,送的笔记本电脑,这个在什么费用结算啊?会计分录怎么做?感谢!
借 业务招待费 贷 库存商品-笔记本 应交税费-应交增值税(销项税)
22楼
2023-01-02 17:16:26
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心静如水:回复罗老师 我们是买的电脑送礼
2023-01-02 17:57:32
罗老师:回复心静如水需要视同销售
2023-01-02 18:13:34
朴老师
职称:会计师
4.97
解题: 20.9w
引用 @ 攀爬蜗牛 发表的提问:
老师,业务招待费送礼送的水果,要交税吗
你好,这个不能抵扣进项税的哦,有发票可以所得税税前扣除
23楼
2023-01-02 17:23:59
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攀爬蜗牛:回复朴老师 要交个税吗
2023-01-02 17:49:15
朴老师:回复攀爬蜗牛你好,你们公司不交这个的个税
2023-01-02 18:15:35
攀爬蜗牛:回复朴老师 这个作为招待费送的水果,按照发生额的60%税前扣除,不超过销售收入的千分之5就行是吗?如果送礼送的购物卡要交个税吗
2023-01-02 18:31:16
朴老师:回复攀爬蜗牛是的,你送出去的也不用交,你有卡的发票就行
2023-01-02 18:41:52
攀爬蜗牛:回复朴老师 如果购物卡作为员工福利要交个税是吗
2023-01-02 19:06:37
朴老师:回复攀爬蜗牛员工个人要合并工资交个税
2023-01-02 19:18:11
攀爬蜗牛:回复朴老师 如果没有合并工资交个税,汇算清缴时能不能补交,我之前的福利费没有合并工资,但就算合并了工资,也不要交个税,没达到免征额5000,那这样还要合并吗
2023-01-02 19:33:45
朴老师:回复攀爬蜗牛没达到也要合并的哦
2023-01-02 19:46:53
攀爬蜗牛:回复朴老师 那之前的怎么办,会有影响吗
2023-01-02 20:07:59
朴老师:回复攀爬蜗牛也没事,反正没达到
2023-01-02 20:30:13
田老师
职称:会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 清祺 发表的提问:
老师:公司赠送路人礼品,一共6000元。礼品是外购的,这个分录要怎么做呢?代扣的个人所得税的分录?谢谢
借:销售费用--礼品 贷:现金等 发工资时:借:管理费用等 105贷 其他应付款--代扣个税 5 贷:现金100 交税时 借: 其他应付款--代扣个税 5 贷:银行存款 5
24楼
2023-03-28 20:54:13
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何江何老师
职称:中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 发表的提问:
滴滴师傅交的保证金押金通过滴滴平台监控收,然后退回时候通过公司对公提现在还给滴滴师傅,这个会计分录要怎么做老师,滴滴平台要不要设置什么科目
你好同学 借:银行存款 贷:其它应付款 --师傅 贷:主营业务收入(收入部分) 同学这样的分录
25楼
2023-03-28 21:08:06
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秋:回复何江何老师 压金不能做收入,滴滴平台要挂账吗
2023-03-28 21:44:06
何江何老师:回复是的,做的是其它应付款同学。
2023-03-28 22:09:01
秋:回复何江何老师 滴滴公司平台到账要不要挂什么科目提现
2023-03-28 22:32:07
何江何老师:回复不必只是冲减其它应付款就可以了
2023-03-28 22:54:30
秋:回复何江何老师 那平台里面的钱提现到对公,这个不用过度一样科目吗
2023-03-28 23:17:21
何江何老师:回复同学对公提现不做的账 同学,或者是你们的账上记其它货币资金再转库存现金这样的,但是这个是汽车司机如果记账这样记
2023-03-28 23:36:46
秋:回复何江何老师 是汽车租赁公司租车租给滴滴司机然后交的押金通过滴滴平台交,然后提现还给滴滴司机
2023-03-29 00:02:33
何江何老师:回复同学你好,这个是收钱的时候做其它应付款,以后做一个收回做相反的就可以了同学
2023-03-29 00:14:43
秋:回复何江何老师 其它应付款后面挂滴滴平台?
2023-03-29 00:42:11
何江何老师:回复是的同学,这样以后转出就好了
2023-03-29 01:03:39
可可老师
职称:中级会计师,税务师
4.96
解题: 0.06w
引用 @ 精灵天使 发表的提问:
老师,房地产开发企业送礼的钱,为了不体现送礼了,我们想走成活动经费,那么走什么会计科目比较好啊 走开发间接费用可以吗
可以走营销费用里的业务宣传费
26楼
2023-03-28 21:24:37
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精灵天使:回复可可老师 好的,谢谢老师
2023-03-28 21:46:08
可可老师:回复精灵天使不用客气,祝工作顺利
2023-03-28 21:57:36
徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 云Y(^_^)Y 发表的提问:
送礼做什么会计科目
你好管理费用-业务招待费
27楼
2023-03-28 21:53:59
全部回复
宇飞老师
职称:中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ Optimistic. 发表的提问:
老师好,像公司买东西,送手礼,礼品这些,要计入管理费用二级科目是招待费还是?
你好,这些是要作为招待费用的。
28楼
2023-04-10 20:51:01
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Optimistic.:回复宇飞老师 好的谢谢
2023-04-10 21:14:55
宇飞老师:回复Optimistic.不客气,满意请给五星评价哈。
2023-04-10 21:37:33
东老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 隐形的钢笔 发表的提问:
老师给税务局领导送礼会计科目怎么计入,这个摘要怎么写
你好,这个记入到业务招待费里面。摘要就写负某某费用
29楼
2023-04-10 21:16:09
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隐形的钢笔:回复东老师 收到,谢谢
2023-04-10 21:34:35
东老师:回复隐形的钢笔不客气,帮忙给个五星好评,谢谢您了。
2023-04-10 21:49:42
隐形的钢笔:回复东老师 中秋节员工礼品是不是计入福利费,要不要从应付职工薪酬过渡下
2023-04-10 22:11:19
东老师:回复隐形的钢笔对,需要通过应付职工薪酬过渡一下。
2023-04-10 22:32:55
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.98w
引用 @ 玫瑰丘 发表的提问:
老师,公司作为宣广费用赠送给客户的礼品,代扣代缴个税有限制吗?还是无论赠送的礼品金额多大都要代扣代缴?
你好,没有限制的 是的
30楼
2023-04-10 21:23:58
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