阿妹：回复邹老师 公司正常的情况下每个月做哪些报表？

邹老师：回复阿妹你好，就是需要按月出具 资产负债表，利润表，现金流量表

阿妹：回复邹老师 现金流量表是税务部门要求做的？

邹老师：回复阿妹你好，是的，税局会要求纳税人按一定期限报送现金流量表的

阿妹：回复邹老师 怎么没看到有关税务局要求啊？是在哪儿了解具体期限呢？

邹老师：回复阿妹你好，你可以登录你当地税局网站，报送报表，这上面会记载需要报送哪些报表，期限是什么时候

遥知不是雪：回复江老师 主表填在成本那一行么？另外一张表是那一张？

江老师：回复遥知不是雪主要是主表，主表填收入、成本、利润总额，有盈利可以弥补以前年度的亏损，再交企业所得税

遥知不是雪：回复江老师 只有开办费，没有收入刚刚成立的企业？

遥知不是雪：回复江老师 只填成本就可以了吧

江老师：回复遥知不是雪都可以是零申报，就是开办费如果是计入长期待摊费用——开办费的话

遥知不是雪：回复江老师 小企业会计准则，管理费用―开办费是，你的意思是没有收入零申报是吧？

江老师：回复遥知不是雪如果计入管理费用——开办费，就是管理费用中就会有数据，就会产生利润总额是负数

会成：回复乐乐老师 你好，汇算清缴报告要到哪里查，她们没做税审，我查财务报表都是零，没上传

乐乐老师：回复会成电子税务局里面。

会成：回复乐乐老师 懂了，谢谢

阳光：回复邹老师 财务报表上的收入不和申报表上的收入比对吗？，谢谢老师！

邹老师：回复阳光你好，需要比对，而且必须一致的

阳光：回复邹老师 老师，我咨询一下和政府签订了服务费合同，发票怎么开，服务项目是政府出资我们非营利组织机构编制发展报告，税收分类编码我不知道，不知道该选哪个？

邹老师：回复阳光你好，开具某某服务费发票 税收分类编码不清楚的需要咨询当地税务部门

云南喵喵：回复maize老师 实际也没有发生啊 ，都是申报每个月法人工资1000元的。现在会计准则是不是没有这个以前年度损益调整了？如果做这个科目是不是要去税局调整几年的申报表？

maize老师：回复云南喵喵那你这个实际没有那不能做，之前那个原则是需要更正申报这个，不过我看学员反馈你这个没有交税，那不更正也不要紧，之前那个个税，2019年这个之后可以直接自然人税收系统更正申报，一、综合所得申报更正 先看看最常见的综合所得申报更正。 综合所得个人所得税预扣预缴申报成功之后，发现有错报、漏报的情况，可使用申报更正功能，修改已申报数据后重新申报。 具体操作步骤 1、启动更正 ①进入扣缴客户端，选择需要更正的“税款所属月份”。 ②点击【综合所得申报】进入综合所得申报界面，点击【4申报表报送】查看当前月份申报状态。 注意喽：只有申报类型为“正常申报”，申报状态为“申报成功”的情况下才允许启动更正申报。 ③点击【更正申报】按钮，开始启动更正申报功能。 ④点击【确定】，进入更正申报填写界面。 需要注意：1.进入更正申报以后，系统会提示更正申报成功后，需要对后续税款所属期的综合所得预扣预缴申报表进行逐月更正。 2.启动更正时，系统会自动导出一份当前有效的申报记录供纳税人留存备用并提示保存路径（默认为桌面），每次导出的备份文件可根据时间不同进行区分。如果需要取消/启用该功能，可以在【系统设置】-【申报管理】-【更正申报备份】中设置。但因取消而导致无法找回原始记录的，扣缴单位需自行承担后果。 2.更正申报填写 点击【1收入及减除填写】，系统提示往期错误更正，不能新增人员和修改累计专项附加扣除额。选择需要修改的所得项目。 选择需要更正的人员，双击相应数据进入编辑界面修正错误数据。（累计专项附加扣除额不允许修改，如需修改，需要前往办税服务厅）；需要删除的人员，勾选相应数据后删除。 注意：如果该期申报表的本期收入、本期扣除等本期数据不存在错误，仅是因为之前的税款所属期进行了更正申报而需要逐月更正的，则可直接跳到【2税款计算】步骤。 3. 税款计算 在完成申报表本期数据的更正后，点击【2税款计算】，重新计算更正后的应补（退）税额。 4. 附表填写 【1收入及减除填写】中如果填写了“减免税额”、“商业健康保险”或“税延养老保险”，需要在【3附表填写】中完善附表信息。 5. 申报表报送和税款缴纳 报表填写完成后，按照正常申报流程通过【4申报表报送】功能进行报送。报送成功后，如果有新的应征信息产生时，可通过【税款缴纳】菜单完成税款的缴纳。 若报送时提示报送不成功的，应按提示信息修改后重新报送或到办税服务厅处理。 6. 撤销更正 如果在报送申报表之前，发现原申报数据无误，可点击【撤销更正】按钮，撤销更正申报。但成功报送申报表后，则无法撤销更正。如需要使用原申报数据，可查看系统自动导出备份的原申报记录。 重要提醒： 1.在办税服务厅更正后，扣缴客户端原有申报数据不会更新，需要在【系统设置】-【申报管理】-【综合所得算税】中设定为“在线算税”，以保障以后月份申报时的累计数据能按更正申报后的最新数据计算。 2.更正申报往期月份时，后期月份应该逐月进行更正，如未逐月更正，将导致以后月份申报时不能获取正确累计数据。 3.更正申报往期月份时，不支持新增人员和修改累计专项附加扣除金额，如需新增或修改，需前往办税服务厅办理。 4.只允许更正2019年1月及之后税款所属期的综合所得预扣预缴申报数据。 5.若更正申报后需要办理退（抵）税的，由扣缴单位前往办税服务厅申请办理误收退（抵）税业务。 6.若更正月份已在办税服务厅更正过的，或扣缴客户端没有历史申报数据的，需前往办税服务厅更正。 7.为避免因错误更正而导致原始记录丢失，每次启动更正时，系统会自动导出一份当前有效的申报记录指定路径（默认为桌面），供扣缴单位留存备用。每次导出的备份文件可根据时间不同进行区分。

云南喵喵：回复maize老师 老师你是说去吧有数据的个税改成没有数据的？我现在的意思就是财务报表是0⃣️，个税申报又有数据。我可以不管之前的财务报表那些了。我就从今年开始做工资数据了！

maize老师：回复云南喵喵我的意思是修改这个个税这个申报数据这个，你真实没有发出，那这个个税系统需要改下为0 这个

云南喵喵：回复maize老师 我昨天问税局，税局说可以申报为0。但是不能报太长时间了。时间长了他们系统那里会有监控到这个公司。然后会怀疑这个公司是不是虚假的。为什么没有任何业务了还不注销，是不是有偷税漏税的行为

maize老师：回复云南喵喵按你们实际，实际是0 那这个就按实际，监测怕啥，你们不是实际就没有业务吗，