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做会计分录会计科目怎么
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 光明 发表的提问：
药费走什么科目？怎么写会计分录？
计入管理费用--福利费；借：管理费用--福利费贷：应付职工薪酬--福利费；借：应付职工薪酬--福利费，贷：银行存款
211楼
2023-07-30 20:08:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 熙澄贝贝儿 发表的提问：
老师您好！缴纳个人所得税的会计分录该怎么做？计提做哪个科目
你好，是工资薪金个人所得税吗？ 
212楼
2023-07-31 17:36:13
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熙澄贝贝儿：回复邹老师 缴纳税务的个税老师，计提工资的时候没有计提个税，现在要怎么做呢？
2023-07-31 18:02:08
邹老师：回复熙澄贝贝儿你好 工资薪金个人所得税 计提，借：应付职工薪酬—工资，贷：应交税费—个人所得税 缴纳，借：应交税费—个人所得税，贷：银行存款 
2023-07-31 18:18:48
熙澄贝贝儿：回复邹老师 这样的话资产负债表里应付职工薪酬就有余额，正确吗老师
2023-07-31 18:43:10
邹老师：回复熙澄贝贝儿你好 计提工资，借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—工资 计提个人所得税，借：应付职工薪酬—工资，贷：应交税费—个人所得税 缴纳个人所得税，借：应交税费—个人所得税，贷：银行存款  发放工资，借：应付职工薪酬—工资 ，     贷：银行存款等科目   整个过程下来， 应付职工薪酬  就没有余额了啊 
2023-07-31 19:01:08
熙澄贝贝儿：回复邹老师 老师，我们每月个税都是补缴的，跟这个有关系吗？一个月补缴了三个月的个税
2023-07-31 19:13:29
邹老师：回复熙澄贝贝儿你好 计提工资，借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—工资 计提个人所得税，借：应付职工薪酬—工资，贷：应交税费—个人所得税 缴纳个人所得税，借：应交税费—个人所得税，贷：银行存款  发放工资，借：应付职工薪酬—工资 ，     贷：银行存款等科目   整个过程下来， 应付职工薪酬  就没有余额了啊  （是针对这个回复有什么疑问吗）
2023-07-31 19:39:40
熙澄贝贝儿：回复邹老师 好的，谢谢老师。。。。
2023-07-31 20:05:28
邹老师：回复熙澄贝贝儿不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
2023-07-31 20:34:05
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 现代的芒果 发表的提问：
您好，发现去年会计分录的科目填错了，怎么更正？
你好，错误的分录是什么？正确的分录应当是？
213楼
2023-07-31 17:43:56
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张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 李宁 发表的提问：
老师。你好，这个怎么做会计分录，具体到明细科目
你好.你这些都是消耗品 借:制造费用-消耗品 贷:现金
214楼
2023-07-31 18:11:00
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李宁：回复张壹老师 老师我分不清物料消耗、低值易耗品
2023-07-31 19:03:14
张壹老师：回复李宁你好,物料消耗就是耗用原材料,辅助材料就是低值易耗品或者说消耗品
2023-07-31 19:18:52
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Yve 发表的提问：
往来科目的钱委托付款是什么意思 会计分录怎么做
您好。借其他应收款贷银行存款。
215楼
2023-07-31 18:17:58
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Yve：回复玲老师 委托方呢？
2023-07-31 18:43:15
Yve：回复玲老师 我们委托别人付款
2023-07-31 19:04:20
玲老师：回复Yve你好，支付的是什么钱呢？
2023-07-31 19:21:40
Yve：回复玲老师 借款的钱
2023-07-31 19:45:48
玲老师：回复Yve借其他应付款。借款那一方 贷，其他应付款贷还款的那一方。
2023-07-31 20:02:41
Yve：回复玲老师 这个是冲往来的意思吗
2023-07-31 20:25:57
玲老师：回复Yve是的，是冲前面借款往来的意思。
2023-07-31 20:43:00
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ zhanyan 发表的提问：
运输公司购买汽车配件做什么科目，会计分录怎么写
你好，是用来修理车辆？
216楼
2023-08-01 17:11:40
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zhanyan：回复邹老师 是的，比如，轮胎
2023-08-01 17:23:53
邹老师：回复zhanyan你好，借；主营业务成本，贷；银行存款等科目
2023-08-01 17:41:42
zhanyan：回复邹老师 哦，好的，谢谢老
2023-08-01 18:07:57
邹老师：回复zhanyan不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-08-01 18:24:22
zhanyan：回复邹老师 谢谢老师
2023-08-01 18:35:09
邹老师：回复zhanyan不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-08-01 19:01:00
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 优美的糖豆 发表的提问：
政府给单位的新项目补贴收入走那个会计科目怎样做分录？用交税吗
企业卖废品、废料及下脚料都要交税，具体是：增值税、城建税、教育附加费、企业所得税等。废品如废旧报纸等，应记入“营业外收入”科目，如是废料及下脚料等则记入“其他业务收入”。 查看更多答案>>
217楼
2023-08-01 17:31:55
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 狂风傲雪 发表的提问：
工程结算科目，月末需要结转吗？会计分录怎么做？
您好，有收入才需要结转。借：工程结算 贷：工程施工-合同成本 工程施工-合同毛利，结转，借：主营业务成本 工程施工-合同毛利 贷：主营业务收入
218楼
2023-08-01 17:57:00
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 哒哒66 发表的提问：
给员工宿舍买热水器报销的费用，属于员工福利吧？记到那个会计科目？怎么做分录？
你好 是的 借管理费用-福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款
219楼
2023-08-02 17:00:04
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哒哒66：回复meizi老师 如果这笔钱是采购员先申请钱去购买再回来报销的，我做分录借其他应收款，贷银行存款;现有发票报销了，做 借管理费用-福利费 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 贷其他应收款。这样可以吗？
2023-08-02 17:17:49
meizi老师：回复哒哒66你好 嗯 是的 就是这样来做的
2023-08-02 17:33:26
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 娴┏ (^ω^)=☞ 发表的提问：
银行支付减资登报费用记入什么会计科目，怎么做分录
借 管理费用 贷 银行存款
220楼
2023-08-02 17:10:58
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娴┏ (^ω^)=☞：回复紫藤老师 管理费用里的办公费么
2023-08-02 17:33:41
紫藤老师：回复娴┏ (^ω^)=☞管理费用里的办公费
2023-08-02 17:56:38
锋利老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.32w
引用 @ 阿珍868 发表的提问：
建议计算题的解释都应该有会计科目 分录
您好，这个会向学堂反应的哈，再一个也是考察您对知识点的熟悉程度，也可以自己列一下分录，查漏补缺呢，涉及到分录的题目一般都会给出的哦。祝您学习愉快。
221楼
2023-08-02 17:36:43
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 陈紫平 发表的提问：
公司里面的食堂，菜金，煤气计入哪个会计科目，食堂煮饭师傅的工资计入哪个会计科目，具体分录是什么样子的
你免费为职工服务的食堂吧 ， 借：管理费用等 -福利费 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款
222楼
2023-08-02 17:54:00
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玲老师：回复陈紫平你免费为职工服务的食堂吧 ， 借：管理费用等 -福利费 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款
2023-08-02 18:23:39
陈紫平：回复玲老师 之前计提工资的时候，食堂工资应该放在管理费用吗
2023-08-02 18:45:38
玲老师：回复陈紫平你好 是的，可以的 记管理费用科目
2023-08-02 19:07:00
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 吴晓珊 发表的提问：
离职员工报销机票的费用，应该计入什么会计科目？怎么做分录？
您好，借：管理费用-福利费 贷：现金
223楼
2023-08-06 19:06:44
全部回复
吴晓珊：回复吴月柳 谢谢
2023-08-06 19:30:28
吴月柳：回复吴晓珊不客气，祝工作顺利
2023-08-06 19:56:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 玲 发表的提问：
修理空调、电机的人工费怎么做会计分录？计入什么科目（没发票）
借；劳务成本 贷；银行存款
224楼
2023-08-06 19:29:41
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玲：回复邹老师 是以临时人工费（做临时工工资表来入账的），可以计入劳务成本吗？
2023-08-06 19:53:34
邹老师：回复玲你好，可以的
2023-08-06 20:10:53
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 昕晴 发表的提问：
股东分红的分录怎么做，账上无应付股利的会计科目？？
你好 可以用 应付利润科目  
225楼
2023-08-06 19:54:00
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昕晴：回复玲老师 之前的会计是直接做了一笔分录，借：利润分配-未分配利润，贷：银行存款。 但是现在就是发现资产负债表的未分配利润多出了数，刚好就是那一笔分红。 这种情况要怎么改
2023-08-06 20:06:51
玲老师：回复昕晴正确分录是 借未分配利润 贷应付利润 借应付利润 贷银行 
2023-08-06 20:35:06
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