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做会计分录会计科目怎么
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Justin 发表的提问：
增值税认证发票多了，做会计分录增值税科目二级科目怎么设？还有交增值税时候，做会计分录，二级科目怎么设？
你好，认证的发票记进项科目 抵扣不了的自动留 抵 科目是应交税费应交增值税进项 不交增值税不用做分录
16楼
2022-12-21 06:26:54
全部回复
Justin：回复玲老师 那交税呢？ 二级科目怎么设？
2022-12-21 07:08:24
玲老师：回复Justin你好，你是小规模还是一般纳税人 ？
2022-12-21 07:29:13
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ Hamburger-A MI 发表的提问：
这个怎么做会计分录，借什么科目
你好，这个资信证明是用来办理贷款发生的费用吗？
17楼
2022-12-21 07:46:58
全部回复
Hamburger-A MI：回复邹老师 老师，你好应该是投标产生的费用
2022-12-21 08:05:38
Hamburger-A MI：回复邹老师 老师，这是不是产生的手续费
2022-12-21 08:24:03
Hamburger-A MI：回复邹老师 是借财务费用手续费 贷银行存款
2022-12-21 08:35:37
邹老师：回复Hamburger-A MI你好，这个不是手续费 如果是投标产生的，计入管理费用核算
2022-12-21 08:54:24
Hamburger-A MI：回复邹老师 怎么写科目
2022-12-21 09:10:21
Hamburger-A MI：回复邹老师 借管理费用—资信证明吗
2022-12-21 09:26:01
Hamburger-A MI：回复邹老师 还是管理费用 办公费用
2022-12-21 09:54:52
邹老师：回复Hamburger-A MI你好，可以计入管理费用——资信证明费
2022-12-21 10:05:55
Hamburger-A MI：回复邹老师 好的，谢谢老师
2022-12-21 10:16:38
邹老师：回复Hamburger-A MI不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-21 10:28:46
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ AA@杨瑛 发表的提问：
误餐费计入什么科目好，会计分录怎么做
你好 计入管理费用 福利费
18楼
2022-12-21 09:10:34
全部回复
AA@杨瑛：回复答疑苏老师 借 管理费用 福利费 贷 库存现金 对吗
2022-12-21 09:31:10
答疑苏老师：回复AA@杨瑛你好 是的 你的理解正确
2022-12-21 09:42:21
AA@杨瑛：回复答疑苏老师 谢谢老师
2022-12-21 09:59:46
答疑苏老师：回复AA@杨瑛不客气 祝工作顺利
2022-12-21 10:10:32
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 0°C 发表的提问：
固定资产折旧怎么做会计分录？累计折旧科目怎么分录？
你好，借：管理费用 贷：累计折旧
19楼
2022-12-21 10:13:13
全部回复
洋洋老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 0.22w
引用 @ 汐琴 发表的提问：
公司有一个项目，当时做账时没有另起分录体现出来。现在就这一项目进行审核，要求账上必须单另一个此项目的会计科目。该如何做呢，该项目是19-20年发生做账的
你好同学，你公司是每个项目一个账套核算还是一个账套里多个项目按项目是核算，
20楼
2022-12-21 11:09:59
全部回复
汐琴：回复洋洋老师 一个账套，多个项目。做账时就设了基本会计科目，其他项目没有单另会计科目
2022-12-21 11:57:26
洋洋老师：回复汐琴在会计科目下按项目设置辅助核算
2022-12-21 12:25:08
汐琴：回复洋洋老师 我知道新增辅助核算，但前期19-20年的应该怎么调整呢？
2022-12-21 12:39:32
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 燕 发表的提问：
工会经费的滞纳金计入那个科目，会计分录怎么做？
借：营业外支出 贷：银行存款
21楼
2023-01-02 16:40:29
全部回复
燕：回复吴月柳 城建税的滞纳金也可以这么做吗？
2023-01-02 17:03:34
吴月柳：回复燕是的，都是这样做
2023-01-02 17:13:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
这个怎么做会计分录，摘要，科目怎么写
你好，可以是报销餐费 借；管理费用等科目 贷；库存现金等科目
22楼
2023-01-02 17:06:24
全部回复
萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 可是这个发票都没盖章，我刚刚才看到
2023-01-02 17:25:18
邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，没有发票章需要退回去加盖的
2023-01-02 17:49:13
赵俊鸽老师
职称：,中级会计师,初级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 醉熏的汉堡 发表的提问：
新会计制度下其他应收款科目预算会计分录怎么做？
和以前一样的，借方表示应收。
23楼
2023-01-02 17:27:00
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 难得糊涂 发表的提问：
你好，我是初学者，会计分录有所了解，会计科目也了解，做题去哪做呢
你好，在真账实操里练习 @
24楼
2023-04-10 20:45:21
全部回复
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 王丽丽 发表的提问：
老师们我提到的问题都是疑难杂症，不懂，所以想问问，希望你们理解，一般的会计科目我还是会的，就是个别的业务做会计分录时，叫不准，希望你们理解
你好！没关系的我们应该就是负责给你们解释，
25楼
2023-04-10 21:09:18
全部回复
王丽丽：回复晓海老师 我就是想知道小规模超市，收到个人在超市购买的购物卡，买100元购物卡，花钱金额是70元，借：库存现金 贷：预收账款-购物卡-个人，会计分录我做的对吗？请问老师，先不说税金的问题
2023-04-10 21:35:45
王丽丽：回复晓海老师 求解答？
2023-04-10 21:46:13
晓海老师：回复王丽丽你好，不考虑税金的话，可以这样处理，
2023-04-10 22:10:50
王丽丽：回复晓海老师 但是借：库存现金 70元 贷：预收账款 70元还是100元呢
2023-04-10 22:39:00
王丽丽：回复晓海老师 那30元的优惠怎样做会计分录呢
2023-04-10 22:52:17
晓海老师：回复王丽丽你的意思是说花70块钱买100块钱的购物卡是吗？那应该是这样，借现金70，借销售折扣与折让30贷预收账款100，销售折扣与折让科目也可以用销售费用科目替代，
2023-04-10 23:07:36
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.88w
引用 @ 精明的草丛 发表的提问：
编制会计科目会计分录
1.借原材料40000 应交税费进项税额6800 贷应付账款46800
26楼
2023-04-10 21:19:41
全部回复
暖暖老师：回复精明的草丛2.借应收账款157950 贷主营业务收入135000 应交税费销项税22950
2023-04-10 21:47:55
暖暖老师：回复精明的草丛3.借银行存款50000 贷预收账款50000
2023-04-10 22:06:39
暖暖老师：回复精明的草丛4.借银行存款292500 贷主营业务收入250000 应交税费销项税42500
2023-04-10 22:27:47
暖暖老师：回复精明的草丛5.借主营业务成本312500 贷库存商品312500
2023-04-10 22:54:27
暖暖老师：回复精明的草丛6.借销售费用3000 贷银行存款3000
2023-04-10 23:05:06
暖暖老师：回复精明的草丛7.借销售费用5000 贷库存现金5000
2023-04-10 23:20:27
暖暖老师：回复精明的草丛8.借生产成本26000 制造费用2000 管理费用8000 贷应付职工薪酬36000
2023-04-10 23:47:35
暖暖老师：回复精明的草丛9.借财务费用2000 贷应付利息2000
2023-04-11 00:12:51
暖暖老师：回复精明的草丛10.借资本公积800 贷实收资本800
2023-04-11 00:26:22
暖暖老师：回复精明的草丛11.借营业外支出10000 贷银行存款10000
2023-04-11 00:36:47
暖暖老师：回复精明的草丛12.借制造费用780 管理费用1200 贷累计折旧1980
2023-04-11 00:47:22
暖暖老师：回复精明的草丛13.借银行存款1000000 贷实收资本800000 资本公积资本溢价200000
2023-04-11 01:13:08
暖暖老师：回复精明的草丛14.借管理费用300 贷银行存款300
2023-04-11 01:23:47
暖暖老师：回复精明的草丛15.借无形资产195000 贷实收资本195000
2023-04-11 01:42:02
暖暖老师：回复精明的草丛16.借待处理财产损益76000 累计折旧4000 贷固定资产80000
2023-04-11 02:01:42
暖暖老师：回复精明的草丛借管理费用76000 贷待处理财产损益76000
2023-04-11 02:21:22
暖暖老师：回复精明的草丛17借待处理财产损益900 贷库存现金900
2023-04-11 02:40:49
暖暖老师：回复精明的草丛借其他应收款500 管理费用400 贷待处理财产损益900
2023-04-11 03:07:54
暖暖老师：回复精明的草丛18.借待处理财产损益50000 贷原材料50000
2023-04-11 03:28:20
暖暖老师：回复精明的草丛借其他应收款10000 管理费用40000 贷待处理财产损益50000
2023-04-11 03:55:07
暖暖老师：回复精明的草丛19借实收资本100000 贷银行存款100000
2023-04-11 04:10:37
暖暖老师：回复精明的草丛20.借固定资产900000 贷银行存款900000
2023-04-11 04:32:38
暖暖老师：回复精明的草丛麻烦给予五星好评
2023-04-11 04:48:11
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 美丽的白昼 发表的提问：
某省财政收到国库报来预算收入日报表，列示本日一般预算收入100 000元，政府性基金收入50 000元，请按照金额填写会计分录对应的会计科目
借，零余额账户用款额度 贷，财政拨款预算收入～一般10万 财政拨款预算收入～项目5万
27楼
2023-04-10 21:29:58
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
冲销会计分录时，哪些会计科目可以用负数冲销，哪些可以反方向冲销
您好，冲销的时候基本都是负数冲销
28楼
2023-04-11 20:22:53
全部回复
微信用户：回复东老师 借：管理费用10   贷：银行存款10 冲销 借：管理费用-10  借银行存款10
2023-04-11 20:46:22
微信用户：回复东老师 这样可以吗？都在借方
2023-04-11 21:14:47
微信用户：回复东老师 不是有借必有贷吗？
2023-04-11 21:31:19
东老师：回复微信用户不是你只要是借贷可平了，就可以借借放一正一负是零就可以。
2023-04-11 21:49:46
微信用户：回复东老师 像固定资产累的科目不能这负数吧
2023-04-11 22:08:59
东老师：回复微信用户没问题，也是可以用负数来冲销的。
2023-04-11 22:29:43
微信用户：回复东老师 好的谢谢
2023-04-11 22:56:55
东老师：回复微信用户不客气，帮忙给个五星好评，谢谢您了。
2023-04-11 23:07:15
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 紫手环 发表的提问：
老师，我自己在做会计分录的时候总是错一半对一半，这个是需要先熟悉会计科目还是多做练习呢？
你好，先要熟悉会计科目，知道每个科目核算的内容是什么
29楼
2023-04-11 20:37:33
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.9w
引用 @ 学徒 发表的提问：
私立医院会计科目及会计分录？
你好，具体是发生了什么经济业务？
30楼
2023-04-11 20:50:09
全部回复
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