瑞123：回复meizi老师 老师 比如这些

meizi老师：回复瑞123一、“参保险种类型”是指在报告期末（12 月 31 日）单位参保险种类型，包括企业职工养老保险、企业职工医疗保险、工伤保险、失业保险和生育保险 5 个险种。  二、“单位参保人数”是指在报告期末（12 月 31 日）企业参保缴费的实际人数。（即12月参保的人数） 三、“单位缴费基数”是指在报告期内（1 月至 12 月）单位缴纳的各项缴费工资总额（12 个月的累加值）。 四、 “本期实际缴费金额”是指在报告期内（1 月至 12 月）单位按时缴纳的费用（12 个月的累加值），不含个人部分。（注意是单位缴纳的部份，不包括个人） 五、“单位累计欠缴金额”是指报告期末（12 月 31 日）单位累计欠缴各项社会保险费金额（本金，包括历史欠费），不含个人部分。（同上）、 按这个来填写

瑞123：回复meizi老师 老师 ，比如说是第一个养老保险的，我们的基数是3082，每个月20个人上社保，一到12月是240人，是用3082乘以240出来的金额就是对的是吧！

meizi老师：回复瑞123你好 是的 就是人数*12*缴费基数 如果你每月的缴费基数都是一样的话

瑞123：回复meizi老师 可是我们在申报社保时写的申报工资为2200，是用2200乘以人数还是用3082呢

meizi老师：回复瑞123你好 如果你现在有差异的话 你就直接去找下你去年18年1-12月的申报表 按上面的基数加起来写

瑞123：回复meizi老师 老师 这个年报里的报关信息是填财务人员吗？

meizi老师：回复瑞123你好 什么报关信息 截图看看

张伟老师：回复嫚嫚2．调减项目 　　调减项目1 “超上限”：指根据《社会保险费工资超上限调整计算明细表》（1）的计算结果填超过上限调减金额； 　　调减项目2 “外籍人员”：指符合政策规定的尚未在本市参保外籍人员工资扣减额； 　　调减项目3 “外地参保”：指符合政策规定进杭分支机构（非独立法人）已在外地总机构参保缴费人员的工资扣减额（独立法人之间的工资不能扣减），以及指符合政策规定已在本地总机构列支工资，在外地分支机构（非独立法人）已参保缴费人员的工资扣减额（独立法人之间的工资不能扣减）； 　　调减项目4“法定不参保”： 指已计入全部职工工资总额，支付给聘用离退休人员的报酬，以及指已计入全部职工工资总额， 支付给已达法定退休年龄人员的报酬； 　　调减项目5“其他”：指按政策规定不计入全部职工工资总额而在财务处理时计入的金额（如支付给学生勤工俭学的费用）； 　　5．填列后 “可扣减项目金额”由计算机自动生成并转到主表，调整项目计算结果是增加缴费基数的，“可扣减项目金额”为负数。

张伟老师：回复嫚嫚三、主表《社会保险费年度结算申报表》 　　主表第4列填写全年1-12月全部职工工资总额，主表其余各列由地税部门计算机提取数据库信息和附表数据产生。 　　四、2012年年度结算应当用2011年全省在岗职工平均工资标准，按照当地的工资水平核算。

来年秋风起：回复bamboo老师 是的

bamboo老师：回复来年秋风起社保单位缴纳基数根据单位申报的社保缴费基数*缴费人数*12

来年秋风起：回复bamboo老师 只有一个养老保险缴费基数

bamboo老师：回复来年秋风起那您就统一用养老保险基数

来年秋风起：回复bamboo老师 单位养老保险的缴费基数怎么算呀？

bamboo老师：回复来年秋风起这个要看您单位是按什么申报的基数 一般是最低基数或者是应发工资

来年秋风起：回复bamboo老师 老师还在么？

bamboo老师：回复来年秋风起在的 有问题您请说

来年秋风起：回复bamboo老师 我们是最低基数

bamboo老师：回复来年秋风起那您按照最低基数计算填写

Lynna_：回复maize老师 一直没有交过企业所得税

Lynna_：回复maize老师 因为是个税中社保报错了，更正过来了，凭证需要修改，还有科目也记错了

maize老师：回复Lynna_那这个修改之后这个是增加还是减少，我看部分学员反馈是问税局说是季报可以和年报数据不一样

Lynna_：回复maize老师 企业所得税年报也还未申报

maize老师：回复Lynna_需要问下你税局，看之前财务报表更正，对应企业所得税申报表是不是不需要更正，要是你更正之后还是负数，你可以点财务报表和企业所得税申报表点申报 更正，这个可以网上更正，主要是看你税局那边会不会比对

郭老师：回复往事如烟q企业和单位负担的都是一样的。

郭老师：回复往事如烟q个人和单位的基数都是一样的。

往事如烟q：回复郭老师 按照上年应发工资，但个人部分是社保推送的，没法改不是？

郭老师：回复往事如烟q你好，我们这边可以修改的。

薄荷绿、：回复易 老师 社保新系统调整后工资生效日期填了1月，再点社保申报自动就带出来一二月的申报明细，但是一二月已经申报了，再报就重复申报了，所以我就没去申报

薄荷绿、：回复易 老师 而且我也找不到地方删掉这些

易 老师：回复薄荷绿、就是要更正申报错误的记录才不会出现这样的

薄荷绿、：回复易 老师 好的，谢谢老师

薄荷绿、：回复易 老师 我们自己在电子税务局上没办法更正是吗

易 老师：回复薄荷绿、是的 ，一般是这样的

易 老师：回复薄荷绿、不客气，有空给五星好评:,个人中心-我的提问-评价

薄荷绿、：回复易 老师 好的，谢谢老师

易 老师：回复薄荷绿、不客气，有空给五星好评:,个人中心-我的提问-评价

袁老师：回复臻菲宝贝这个没有视频，根据公司实际情况，填列全年情况即可

金色朱雀：回复玲老师 是按交社保的人员的工资吗？

玲老师：回复金色朱雀因为你这个提问有点不太清楚，如果是这个人员的总成本，就包括工资在内，如果只是社保部分的成本，就是单独社保的金额

罗伊人：回复邹老师 这个表

邹老师：回复罗伊人你好，填写在第一行，职工薪酬栏次

罗伊人：回复邹老师 下面的明细

邹老师：回复罗伊人你好，是关于下面的明细的什么问题？

罗伊人：回复邹老师 明细不用填嘛

邹老师：回复罗伊人你好 社会保险费填企业年报那个费用里面，我根据你描述，社保费只需要填写在职工薪酬栏次就可以了，不需要再填写在其他地方的

罗伊人：回复邹老师 那预缴的企业所得税填在哪里面呢

邹老师：回复罗伊人你好，在主表的 本年累计实际已预缴的所得税额 栏次填写

罗伊人：回复邹老师 没法填呢

邹老师：回复罗伊人你好，你填写的时候提示什么？

罗伊人：回复邹老师 点不动

邹老师：回复罗伊人你好，那就需要咨询你当地税局，为什么这一行无法填写数据了

罗伊人：回复邹老师 我是亏损

邹老师：回复罗伊人你好，亏损都没有预交，就不需要填写预交税额啊

罗伊人：回复邹老师 季度预缴

邹老师：回复罗伊人你好，都是亏损，季度也不需要预交企业所得税啊

Aaliyah：回复朴老师 广东惠州这边，是需要自行点击申报的，扣费是点击另一次。但是我们上月忘了点击申报，这会不会有什么影响？

朴老师：回复Aaliyah没事，你现在点也行，反正现在都没有滞纳金

Aaliyah：回复朴老师 那社保纳入税务系统，企业信用评级跟社保有没有挂钩？

朴老师：回复Aaliyah没事的，疫情期间这个都不考核