一粒沙：回复苏老师 还有两步呢，老师，委托加工，出售 不用做会计处理吗？

一粒沙：回复苏老师 委托加工 的 会计处理： 借：委托加工物资 贷：原材料 出售的会计处理： 借：银行存款 借：委托加工物资 对吗？老师

一粒沙：回复苏老师 委托加工的 会计处理： 借：委托加工物资 贷：原材料 出售的会计处理： 借：银行存款 应交税费-增（销项税） 贷：委托加工物资 对吗？老师

苏老师：回复一粒沙你好！ 发出：借：委托加工物资 贷：原材料 加工：借：委托加工物资--加工费 应交税费-增 贷：银行存款 收回：借：库存商品 贷：委托加工物资 售出：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-增 借：主营业务成本 贷：库存商品

向日葵：回复朴老师

朴老师：回复向日葵根据你财务报表上面的数据填写就可以了

娜娜酱～：回复朱立老师 好的  辛苦老师了  我做了一半，做不下去了

朱立老师：回复娜娜酱～借应收账款 贷主营业务收入60 应交税费-应交增值税（销） 借主营业务成本45 贷库存商品   借银行存款 贷其他业务收入20 应交税费-应交增值税（销） 借其他业务成本18 贷原材料   借生产成本 贷应付职工薪酬5*1.13=5.65 借应付职工薪酬 贷主营业务收入5 应交税费-应交增值税（销） 借主营业务成本3 贷库存商品   借税金及附加3 贷应交税费3   借营业外支出1 贷银行存款

娜娜酱～：回复朱立老师 那1-5题的计算公式怎么写？？

朱立老师：回复娜娜酱～营业收入=1650%2B160%2B60%2B20%2B5=1895、 1-11月份的营业利润=1650%2B160-1320-85-26-42-38-19=280 12月份的营业利润=60%2B20-45-18%2B5-3-3=16 全年应营业利润=280%2B16=296 利润总额=296%2B90-78-1=307 所得税费用=(307%2B1)*0.25=77 净利润=3307-77=230 盈余公积=230*(10%2B5)%=34.5 未分配=150%2B(230-34.5)=345.5

萤火虫老师：回复K14617785746499借：应交税费-应交增值税转出多交未交增值税 贷未交增值

萤火虫老师：回复K14617785746499缴纳时：借：未交增值 贷银行存款。

K14617785746499：回复萤火虫老师 老师，这样写对吗

萤火虫老师：回复K14617785746499同学你好，是正确的。

页子老师：回复zzct借:应收股利10000 贷:投资收益10000

页子老师：回复zzct借:银行存款10000 贷:应收股利10000

页子老师：回复zzct借:银行存款220000 贷:交易性金融资产190000 投资收益30000

耍酷的铃铛：回复林夕老师 请问图片上的问题呢？

耍酷的铃铛：回复林夕老师 请问图片上的问题呢？

耍酷的铃铛：回复林夕老师 请老师帮忙作答一下

林夕老师：回复耍酷的铃铛建议你一个个的问题，因为答疑老师一次性回答不了太多问题。 让多个答疑老师给你同时解决问题，可以节约你的时间，尽快获取答案。

林夕老师：回复耍酷的铃铛五（1） 借：固定资产 560000 贷：实收资本-美联公司 560000

林夕老师：回复耍酷的铃铛（2） 借：原材料- B材料 23800 应交税费-应交增值税（进项税额） 3910 贷：预付账款 27710

耍酷的铃铛：回复林夕老师 多谢老师，请老师帮忙解答所有问题吧，因为老师的解题思路详细，而且我能看明白，我不着急做题，还请老师解决完问题

林夕老师：回复耍酷的铃铛今天有些晚，只能回答一部分，剩下明天回复。 （3） 借：生产成本-甲产品 32400（54000*60%） 生产成本-乙产品 21600(54000*40%) 制造费用 10000 贷：应付职工薪酬-工资 64000 （4）借：生产成本-甲产品 4536（54000*60%*14%） 生产成本-乙产品 3024(54000*40%*14%) 制造费用 1400 贷：应付职工薪酬-工资 8960

林夕老师：回复耍酷的铃铛（5） 借：制造费用 2600 管理费用 1400 贷：累计折旧 4000

耍酷的铃铛：回复林夕老师 好的，谢谢老师，请老师明天把，下面的问题解答完，还有那个填空题和选择题，多谢老师

耍酷的铃铛：回复林夕老师 老师，晚安，白天我们再联系

林夕老师：回复耍酷的铃铛我把具有连贯性的答题给解决了，我把我解答的有连贯性的解答了。 其他的，你问一下其他老师吧，都是基础知识。你也可以自己尝试做一下。这样有利于掌握知识。

耍酷的铃铛：回复林夕老师 我只有这一次提问问题的机会，其他都不能提问，因为只有一次机会，所以我把问题一次性问完了

耍酷的铃铛：回复林夕老师 因为选择题和填空题，我要对一下答案，所以请老师解决一下

耍酷的铃铛：回复林夕老师 计算题我是真的不会，所以才请老师解决的

林夕老师：回复耍酷的铃铛好的。 （6） 借：生产成本-甲产品 32580 生产成本-乙产品 21720 贷：制造费用 54300

林夕老师：回复耍酷的铃铛（7） 借：预付账款-杂志费 800 贷：银行存款 800

林夕老师：回复耍酷的铃铛（8） 借：销售费用-广告费 1000 贷：银行存款 1000

耍酷的铃铛：回复林夕老师 老师，计算题还有几题麻烦解决一下，我现在要做题，还请老师麻烦写一下选择题和填空题的答案，我要对一下，谢谢老师

林夕老师：回复耍酷的铃铛（9） 借：应收账款 42620 贷：主营业务收入 36000 应交税费-应交增值税（销项税额） 6120 银行存款 500 借：主营业务成本 贷：库存商品 （未提供相关成本数据，无金额） （10） 借：主营业务收入 260000 营业外收入 800 其他业务收入 2000 贷：主营业务成本 100000 销售费用 1000 财务费用 400 其他业务成本1200 管理费用 25000 营业外支出 600 所得税费用 44410 本年利润 90190 借：本年利润 90190 贷：盈余公积 9019 利润分配-未分配利润 81171

林夕老师：回复耍酷的铃铛（11） 借：本年利润 200000 贷：法定盈余公积 20000 利润分配-未分配利润 180000

耍酷的铃铛：回复林夕老师 剩下的问题您不用回答了，明天我再请教您，其他的问题

5fsshz：回复邹老师 1万是溢价，资本溢价，转为资本公积

邹老师：回复5fsshz你好，如果是注册资本10万，股东投入了11万，分录  借：银行存款 11万 贷：实收资本 10万 资本公积 1万

梦：回复郭老师 加工费

郭老师：回复梦你好，加工完了吗？按你合同约定

梦：回复郭老师 合同就一个数据合同就一个毛坯单价1.2元 没有其他数据了

梦：回复郭老师 因为要自己去核算差不差钢材，数量下够没有？，这些都没有实际数据的，需要扣款对方多少差的钢材

郭老师：回复梦你好，按什么收费

梦：回复郭老师 按钢材数量，应该下多少产品付款

梦：回复郭老师 钢材是吨，下的产品是件数

郭老师：回复梦你好，刚才数量＊单价，按这个确认收入是吧，那按这个算