ttkx：回复吴少琴老师 明白了，谢谢

吴少琴老师：回复ttkx满意请打五星好评

wpf：回复岳老师 缴纳社保是否有规定一定要计提？

岳老师：回复wpf虽然没有规定一定计提，但这样处理应当最好。

梅：回复郭老师 去年有吗？

梅：回复郭老师 记得去年个人承担是260.1元，这个月的申报表和以往不一样，是调整了吗

郭老师：回复梅不清楚，你们那边基数调整不是你们自己去调整吗

梅：回复郭老师 基数这个月我看还是核定的

郭老师：回复梅可以问下你社保局，基数比例没变化那就不会有变化

梅：回复郭老师 好的

郭老师：回复梅不用客气的

新起点：回复张艳老师 这样做就是为了冲平吗

张艳老师：回复新起点是的，一是为了冲平科目，而是也符合缴纳保险的经济业务实质

新起点：回复张艳老师 其他应付全负债类科目，不是增加记贷方吗

张艳老师：回复新起点实际发放的时候是增加了，但是实际缴纳时，又有借方了，这样一借一贷，科目就给冲平了。

新起点：回复张艳老师 一直很迷糊

张艳老师：回复新起点您哪里不清楚，我可以帮您解答。这只不过是先交纳了社保 分录是这样的，借：应付职工薪酬--社保 其他应付款--个人社保 贷：银行存款 ，而后面才有工资发放，分录为 借：应付职工薪酬--工资 贷：其他应付款--个人社保 应交税费--应交个人所得税 银行存款，通过两个分录对比，可以清楚看到，其他应付款--个人社保，是一个在借方，一个在贷方，这样一借一贷，就把其他应付款--个人社保的科目冲平了，余额为0了。

刘玲：回复陈诗晗老师 公司与客户签订合同到底使用公章还是合同章？

陈诗晗老师：回复刘玲如果你企业没有合同专用章，就是用公章

1748532713：回复徐阿富老师 好的/:ok 懂啦，谢谢☺

徐阿富老师：回复1748532713不客气，祝你天天开心，请为我五星评价，谢谢。

lz：回复方老师 那我们没有会计主管的话会计主管那里填谁呢，还有个财务主管那里又是谁呢

方老师：回复lz可以写老板，按规定不能同一人。

海之蓝：回复蝴蝶老师 我以前都计提，现在继续计提行吗

蝴蝶老师：回复海之蓝你好，可以计提的呢，按照你写的计提就可以

萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 社保贷方计应付职工薪酬，为什么呢？

邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，这个就是规定了，因为社保根据工资计算，通过应付职工薪酬核算 社保不是税款，不通过应交税费核算的

萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 1月份开始是不都要交社保了？

邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，是的，需要按规定缴纳社保的

萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 外账上有的都要交社保？

邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，在公司取得了工资，就需要 缴纳社保的

萌哒哒的小萝卜：回复邹老师 如果明年都要交社保，那要弄些外面已交社保的人，这样可以吗？

邹老师：回复萌哒哒的小萝卜你好，如果在其他单位缴纳社保了，在你单位就不需要再缴纳了