仰望星空：回复暖暖老师 付了 已经到账了的

暖暖老师：回复仰望星空那就不用开了，做到未开票收入

Forever：回复郭老师 ＃提问#不需要转出？不需要其他的手续吗？

郭老师：回复Forever暂时不用的，新公司给你交你转出就可以单位，具体的可以咨询你那边的社保局

彪壮的睫毛膏：回复雨轩老师 那账目怎么做呢，要不要做固定资产清理呢

雨轩老师：回复彪壮的睫毛膏做，处置时候做固定资产清理

彪壮的睫毛膏：回复雨轩老师 具体分录怎么做呢

雨轩老师：回复彪壮的睫毛膏假设该车原值10万元，已计提折旧5万元，售车价格3万元，则分录如下： 1、将需要出售的固定资产转入固定资产清理科目： 借：固定资产清理 5 累计折旧 5 贷：固定资产 10 2、出售固定资产： 借：银行存款 3 贷：固定资产清理 2.32 应交税费-应交增值税（销项税） 0.68 3、将固定资产清理余额结转至资产处置收益： 借：资产处置收益 2.68 贷：固定资产清理 2.68

彪壮的睫毛膏：回复雨轩老师 1.老师，我们买固定资产，收到钱之后经营范围没有售车这个，可以开票吗？ 2.销项税额是需要正常申报增值税吗 3.资产处置收益最后是要结转到本年利润里吗？

雨轩老师：回复彪壮的睫毛膏开票按照这个程序。销售二手车程序： 1 ，销售方去二手车交易大厅的税务窗口凭过户合同，行车证核定最低交易价格。 2，凭核定单销方自开普通发票（抵扣过的适用17未抵扣的适用3） 3，持普通发票去二手车交易大厅换取二手车交易发票，购车人持此发票上牌照。

雨轩老师：回复彪壮的睫毛膏正常申报增值税，资产处置收益要结转到本年利润

默：回复赵老师 可是要交税啊 社保啊 能查到的

赵老师：回复默有员工就会发工资，不管是现金还是银行发都能查到的。

邹老师：回复爱笑的流沙先税款，再是工资，社保

彪壮的睫毛膏：回复朴老师 固定资产清理也是属于收入，要交所得税的吗

朴老师：回复彪壮的睫毛膏是的，这个要交税的哦

彪壮的睫毛膏：回复朴老师 老师，工程建筑行业，买进来的头盔挂什么科目呢

朴老师：回复彪壮的睫毛膏你好，计入间接费用就可以的

彪壮的睫毛膏：回复朴老师 如果领用了是结转到主营业务成本里吗

朴老师：回复彪壮的睫毛膏是的哦，计入工程成本

彪壮的睫毛膏：回复朴老师 老师，假如接到了一个工程，从今年11月份开始到明年6月份结束，约定好，今年年底开一部分发票，对方付一部分钱，那年底开票的话，我的分录怎么做呢

朴老师：回复彪壮的睫毛膏年底开票的话你先计入工程结算收入里面

彪壮的睫毛膏：回复朴老师 借应收账款。 贷工程结算贷销项税额 这样可以吗

朴老师：回复彪壮的睫毛膏发生的成本 借：工程施工—人工费（材料费、机械费、其他直接费） 贷：银行存款开出工程款时确认主营业务收入， 借：银行存款 贷：主营业务收入—工程结算收入 同时结转工程施工 借：主营业务成本---工程结算成本 贷：工程施工—人工费 材料费 机械费 月末结转损益 借：本年利润 贷：主营业务成本—工程结算成本 借：主营业务收入—工程结算收入 待：本年利润

彪壮的睫毛膏：回复朴老师 老师，这是按工程进度确认收入和成本的分录吗？按开票确认收入怎么写分录呢

朴老师：回复彪壮的睫毛膏恩，这个就按照进度做的，你不就是按照工程进度来开票的吗

彪壮的睫毛膏：回复朴老师 是的，好的，谢谢老师，对了，按进度做的开出工程款时确认主营业务收入有销项税吧

朴老师：回复彪壮的睫毛膏是的，这个有销项税的

彪壮的睫毛膏：回复朴老师 好的，谢谢老师

朴老师：回复彪壮的睫毛膏不用客气，满意请给五星好评，谢谢

酷酷的春天：回复黄老师-阿顶 能做一下会计分录吗

黄老师-阿顶：回复酷酷的春天借：坏账损失 贷：长期股权投资/交易性金融资产