逗比先森：回复小周老师 为什么装修也要转？老师

小周老师：回复逗比先森只要是用于不动产，都要分2年抵扣。

逗比先森：回复小周老师 如果领用本企业自产产品用于不动产在建工程，要不要转出40%.？？辛苦了老师

小周老师：回复逗比先森也是分2年抵扣，要转出40%的。

：回复uknow如果费用只有几百块钱呢

uknow：回复邹老师 如果费用只有几百块钱是不是可以不用记待摊？

邹老师：回复uknow你好，是的

uknow：回复邹老师 计入管理费用？

邹老师：回复uknow是的

楠楠：回复maize老师 不是自己的房子，是总公司的房子，但是一直没收我们租金，这个办公楼去年就已经装修完了 但是还没付完钱 装修费我记的是长期待摊费用

maize老师：回复楠楠那你这个继续做长期待摊费用就可以，这个，

楠楠：回复maize老师 那1月份发的这个人工工资 是不是我1月份就可以做两笔分录一个计提 一个发放呢如果这个人工工资一共是40万 那我可以一共做到一块吗 我不知道该这个分录怎么写 麻烦老师帮忙写下吧

maize老师：回复楠楠装修这个对方不是你们全职吧，这个工人 没有考勤，没有按月发工资吧，？那这个是需要地方去税局给你们代开劳务发票才可以

楠楠：回复maize老师 不是全职，没有考勤，也没有按月发工资，就算是临时工差不多，对方也没有要打票，不开行吗

maize老师：回复楠楠需要有劳务发票才可以这个，借在建工程，贷其他应付款 ，

楠楠：回复maize老师 如果不开发票怎么做呢

maize老师：回复楠楠不开，这个实务中是做内账，外账是需要发票

Rita：回复月月老师 建筑工程 弱电工程

Rita：回复月月老师 附了一个明细

月月老师：回复Rita你好，可以计入装修费的。

Rita：回复月月老师 老师 顺着这个问题再问您一个问题

Rita：回复月月老师 只开具了一张发票 弱电工程

Rita：回复月月老师 附的明细上有安装拆卸，有辅料，有移动硬盘，有电脑维修费

Rita：回复月月老师 可以开在一张发票上吗

Rita：回复月月老师 在做账的时候 一张发票可以拆分成维修费、装修费吗

Rita：回复月月老师 移动硬盘需要记入到低值易耗品或者办公用品中吗

Rita：回复月月老师 谢谢老师谢谢

月月老师：回复Rita你好，移动硬盘，电脑维修费要分开开具发票的。这两个都可以计入管理费用-办公费。

月月老师：回复Rita你好，这是不能开具在一张发票上的。

笑笑：回复邹老师 1、装修费包括装修的材料、装修人工费，这些都是要待摊吗？待摊多久？ 2、还有哪些费用是需要待摊的啊

邹老师：回复笑笑1是的，期限由企业估计 2，一次支付的由一定期限分摊的就需要待摊

笑笑：回复邹老师 出差时候的餐饮费记入什么费用？是差旅费，还是餐饮费

邹老师：回复笑笑你好，计入差旅费

yaya爱学习：回复冉老师 现在怎么进行账务处理

冉老师：回复yaya爱学习你好 借：管理费用 贷：长期待摊费用

淑一：回复宸宸老师 不管多大金额都可以吗，不需要计入长期待摊费用吗

宸宸老师：回复淑一您好，金额大的话， 建议计入长期待摊费用，分钱摊销的

淑一：回复宸宸老师 应该分多长时间呢老师

宸宸老师：回复淑一您好，一般是分摊3年

淑一：回复宸宸老师 借：长期待摊费用（实际支付金额），贷：银行存款；借销售费用，贷长期待摊费用（实际支付金额/3/12），是这样吗老师，是入账当月开始分摊还是跟固定资产一样下月开始呢

宸宸老师：回复淑一您好，是的。当月就可以摊销了

淑一：回复宸宸老师 好的，谢谢老师

宸宸老师：回复淑一不客气的，祝您工作顺利

一叶知秋：回复QQ老师 有产权证的，是单独的一幢旧楼

QQ老师：回复一叶知秋你好，如果装修费超过这座楼原值的20%计入固定资产原值，否则的话还是计入长期待摊费用。

一叶知秋：回复QQ老师 但楼下是样板房，已入了成本，办公楼入固定资产会有冲突吗？

一叶知秋：回复QQ老师 一二层是样板间，三四层现在装修用来办公

QQ老师：回复一叶知秋你好，你们的产权证是分开的还是一体的？

QQ老师：回复一叶知秋可以各算各的，因为使用的用途不同。

一叶知秋：回复QQ老师 一体的

一叶知秋：回复QQ老师 那我入在建工程-三四层，最后转固定资产是吧？

QQ老师：回复一叶知秋你好，可以的。因为使用目的不一样

无痕浅墨：回复小杜杜老师 老师这个属于研发支出的哪块核算呢？其他相关费用吗？可以加计扣除吗？

小杜杜老师：回复无痕浅墨你们现在有在做研发项目吗

无痕浅墨：回复小杜杜老师 有的，现在已经在进行中了，在没有装修的部分凑合，等装修那边弄好了，就转到装修好那边

小杜杜老师：回复无痕浅墨那这个可以计入研发支出-费用化支出里面，期末转入管理费用。按理是可以加计扣除的。

楠楠：回复陈诗晗老师 办公楼去年就已经装修完了

陈诗晗老师：回复楠楠那你在之前计提是这分录 现在支付时 借 应付职工薪酬 贷 存款

楠楠：回复陈诗晗老师 而且这是计提的分录 是不是还得做一个发放的分录呢

陈诗晗老师：回复楠楠你在发生时就是计提处理，后面就是发放处理。

楠楠：回复陈诗晗老师 我可以不计入在建工程这个科目吗

陈诗晗老师：回复楠楠你准备计哪里呢，同学

楠楠：回复陈诗晗老师 我也不太懂这个，因为我不太懂在建工程这个科目，我们这个办公楼去年就已经装修完了，装修费我记的是长期待摊费用这个科目 那这个人工工资可以计入管理费用或者长期待摊费用吗

陈诗晗老师：回复楠楠你放长期待摊费用处理，可以的

楠楠：回复陈诗晗老师 嗯嗯老师，麻烦再问下，就是不能放管理费用是吧，如果计入长期待摊费用，因为是1月份发的这个工人工资，我这样做对吗 借：长期待摊费用—人工工资或者装修费 40万 贷：应付职工薪酬 40万 借：应付职工薪酬 40万 贷：银行存款 40万 那计入长期待摊费用，是不是也得每个月摊销呢

陈诗晗老师：回复楠楠是的，分录处理 是对的，是要每月分摊处理的

楠楠：回复陈诗晗老师 那这个人工工资计入长期待摊，二级明细科目不写装修费，写工人工资行吗，是按时间摊销呢，摊销的时候是借：管理费用 贷：长期待摊吗

陈诗晗老师：回复楠楠直接写工资处理就可以了。 摊销是正确的 时间根据你实际情况确定，没有固定标准要求，不低于3年

May：回复玲老师 计提呢？

玲老师：回复May不用计提 发生就做这个分录 完工摊销

May：回复玲老师 分摊呢？

玲老师：回复May借管理费用贷长期待摊费用