ky安好：回复meizi老师 2000多的设备15000多的软件，还有1000多的税 合计18000

meizi老师：回复ky安好你好 我的建议是走无形资产来分摊

ky安好：回复meizi老师 如果这样那既有设备又有软件金额在一起是做固定资产还是无形资产呢

ky安好：回复meizi老师 摊销的话分几个月合适呢

meizi老师：回复ky安好你好如果是这个软件必须要使用在这个设备里面才可以达到预定使用的状态，就一起计入固定资产来核算 按设备 这就就行 一般设备是10年

Barbarossa：回复蒋飞老师 怎么会贷行政支出呢，18年的软件购置19年退回，请老师重新解答，谢谢

蒋飞老师：回复Barbarossa购进记入行政支出，退回就冲减了

Barbarossa：回复蒋飞老师 老师，是跨年以后退回，不是当年退回，不能贷行政支出吧，请老师解答

蒋飞老师：回复Barbarossa金额很大吗？

追逐我的明天。：回复玲老师 俺这属于先施工，项目结束了补合同

追逐我的明天。：回复玲老师 追问错人了

玲老师：回复追逐我的明天。不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！

333882：回复江老师 土地 是管理费用？

333882：回复江老师 是在1702累计摊销下面设置 土地无形资产摊销？

江老师：回复333882用1702累计摊销科目 ，做无形资产的摊销

333882：回复江老师 应交税费负数 是什么意思？

江老师：回复333882应交税费是负数，表示本月是留抵的增值税，不交增值税

333882：回复江老师 我是交增值税了 我的分录是 ，1.收到进项发票，进项未抵扣，借：原材料等，借：应交税金-待认证进项税额 ；贷：应付账款 2.转已入账本月抵扣进项：借：应交税金/应交增值税进项税额 贷：应交税金/待认证进项税额 税金转出：应交税费/应交增值税/转出未交增值税 贷：应交增值税/未交增值税 是不是我的 待认证进项税额 科目设置错了。不是二级科目，应该在 3级科目，在应交税金/应交增值税/待认证进项税额

江老师：回复333882一、收到发票，本月没有认证抵扣进项税，分录是： 借：原材料（或库存商品、管理费用等科目） 借：应交税费——应交增值税（待认证进项税额） 贷：应付账款（或银行存款等科目） 二、认证抵扣进项税额时，分录是： 借：应交税费——应交增值税（进项税额） 贷：应交税费——应交增值税（待认证进项税额） 三、月末结转时，分录是： 1、借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——应交增值税（进项税额） 2、借：应交税费——未交增值税 贷：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）

Esther ：回复庄老师 老师，购入在现金流量表中属于“购建固定资产、无形资产支出”吗

庄老师：回复Esther 你好，这个是另外一个问题　，另外提问

筱晓：回复meizi老师 老师这样做 报表上 无形资产的价值 不变呀

筱晓：回复meizi老师 系统显示累计摊销无余额，报表有误?

筱晓：回复meizi老师 就像这样怎么办喃

meizi老师：回复筱晓 你好     报表肯定是不变的。累积摊销金额会增加的；   

筱晓：回复meizi老师 老师  不这样做 系统导出来的财务报表都不平呀

meizi老师：回复筱晓 你好 报表不平 ； 你分录正常 按我写的做账 ；   你们是用什么准则